今年我的退休生活才進入第三年，我卻已經經曆了美國退休規劃中常提到三件大事。一是何時領取社安金讓社安福利最大化，二是如何安排Medicare做到少花線多辦事，三是如何處置RMD不讓它成為稅務負擔。
疫情期間居家上班，類似半退休生活，且無法自由出行，故一直工作且享有公司的醫療保險。疫情後退休時早已超過領取社安金和申請Medicare的年齡。根據規定，社安金可回朔六個月的福利，我晚幾個月開始領並沒有任何損失，並拿到了我的最大福利。隻不過一開始因我在加拿大的工作經曆而享有加拿大的CPP，社安局扣除了約CPP福利一半的社安金。這一扣除在2025年因國會的一條新法律而中止。
Medicare在我退休的那個月開始，申請過程簡單，隻多了一項證明自己公司醫保的要求。月費從社安金自動扣除，不過遠高於我了解的數額。原因是保費與兩年前的報稅MAGI掛鉤，如MAGI高過設定的數額，保費有相應的升級，稱為IRMAA。如在當年有包括退休在內的幾種生活形式變化，可向社安局申請IRMAA豁免，可以連續做兩年，我就成功地申請了兩次。關於Medicare中最讓人頭疼的自費部分，我選擇了花錢消災的方式，買了個Medigap加牙醫視力保險，每年的開銷基本固定。但遇上植牙一類的問題，保險的作用還很有限。
今年1月收到幾封我IRA帳戶的信件，告知我今年要有RMD (Required Minimum Distribution)。五月份又收到他們的5498表格，顯示上一年底的賬戶餘額。投資賬戶的公司更為直接，在上一年度的1099表格中不僅列出了年底的賬戶餘額，還列出了今年要取的RMD金額。這些都已在我的退休財務規劃中考慮到了，對今年的稅務和後年的醫保費不會產生額外影響。由於有了今年報稅時因一年四次預繳稅中的第一次少交了要交罰金的教訓，我想到了利用RMD來無罰金晚交稅的辦法。在從IRA帳號中取錢時都要問扣除多少聯邦和州稅，如有扣款，它們在報稅軟件中被均勻分在四次預繳稅的時間點上。所以我可以等到十二月，全年的各種收入基本清楚，並估算出應交的稅款，再從IRA賬戶提取RMD並要求扣除與全年稅款相同的數額，明年報稅時就沒有問題了，也再不用操心一年四次預繳稅的事情了。在我的退休財務規劃中，逐年有限度的Roth Conversion是減少RMD的最有效方法，但它受製於我規劃中當年AGI的要求，數額有限。我去年看到Fidelity公司的一篇文章，說根據最新通過的Security 2.0法案，Qualified Annuity Distribution可以算做當年所有稅前賬戶的RMD。於是 我就用了IRA的部分款項買了一份今年一月開始的年金，付款率超過10%，遠高於這部分款項RMD的要求，多出的部分可抵其他IRA帳號的RMD，這樣減少了對其他IRA帳號提取RMD的壓力。
(待續）
退休第三年（一）
桃源凡人 (2026-08-04 21:03:27) 評論 (8)今年我的退休生活才進入第三年，我卻已經經曆了美國退休規劃中常提到三件大事。一是何時領取社安金讓社安福利最大化，二是如何安排Medicare做到少花線多辦事，三是如何處置RMD不讓它成為稅務負擔。
疫情期間居家上班，類似半退休生活，且無法自由出行，故一直工作且享有公司的醫療保險。疫情後退休時早已超過領取社安金和申請Medicare的年齡。根據規定，社安金可回朔六個月的福利，我晚幾個月開始領並沒有任何損失，並拿到了我的最大福利。隻不過一開始因我在加拿大的工作經曆而享有加拿大的CPP，社安局扣除了約CPP福利一半的社安金。這一扣除在2025年因國會的一條新法律而中止。
Medicare在我退休的那個月開始，申請過程簡單，隻多了一項證明自己公司醫保的要求。月費從社安金自動扣除，不過遠高於我了解的數額。原因是保費與兩年前的報稅MAGI掛鉤，如MAGI高過設定的數額，保費有相應的升級，稱為IRMAA。如在當年有包括退休在內的幾種生活形式變化，可向社安局申請IRMAA豁免，可以連續做兩年，我就成功地申請了兩次。關於Medicare中最讓人頭疼的自費部分，我選擇了花錢消災的方式，買了個Medigap加牙醫視力保險，每年的開銷基本固定。但遇上植牙一類的問題，保險的作用還很有限。
今年1月收到幾封我IRA帳戶的信件，告知我今年要有RMD (Required Minimum Distribution)。五月份又收到他們的5498表格，顯示上一年底的賬戶餘額。投資賬戶的公司更為直接，在上一年度的1099表格中不僅列出了年底的賬戶餘額，還列出了今年要取的RMD金額。這些都已在我的退休財務規劃中考慮到了，對今年的稅務和後年的醫保費不會產生額外影響。由於有了今年報稅時因一年四次預繳稅中的第一次少交了要交罰金的教訓，我想到了利用RMD來無罰金晚交稅的辦法。在從IRA帳號中取錢時都要問扣除多少聯邦和州稅，如有扣款，它們在報稅軟件中被均勻分在四次預繳稅的時間點上。所以我可以等到十二月，全年的各種收入基本清楚，並估算出應交的稅款，再從IRA賬戶提取RMD並要求扣除與全年稅款相同的數額，明年報稅時就沒有問題了，也再不用操心一年四次預繳稅的事情了。在我的退休財務規劃中，逐年有限度的Roth Conversion是減少RMD的最有效方法，但它受製於我規劃中當年AGI的要求，數額有限。我去年看到Fidelity公司的一篇文章，說根據最新通過的Security 2.0法案，Qualified Annuity Distribution可以算做當年所有稅前賬戶的RMD。於是 我就用了IRA的部分款項買了一份今年一月開始的年金，付款率超過10%，遠高於這部分款項RMD的要求，多出的部分可抵其他IRA帳號的RMD，這樣減少了對其他IRA帳號提取RMD的壓力。
(待續）