Mega backdoor是指存after tax 401K，然後自己轉Roth IRA。
Roth In-Plan Conversion是指存after tax 401K，然後自動轉Roth 401K。
注意，after tax 401K不是Roth 401K。不是所有公司的401K都提供after tax 401K。不了解這兩個概念的可以看這個十分鍾講清楚美國退休帳戶的視頻：
https://www.youtube.com/watch?v=c52YcW1Aut4
無論是mega backdoor還是Roth In-Plan Conversion，都是post tax to post tax，轉出來的本金是不用再交稅的，但在after tax 401K產生的earnings在轉出來的時候要交稅！
所以實際中都是越早轉越好，因為錢在after tax 401K停留時間越短，一般來說earnings越少，稅也越少。Roth In-Plan Conversion更是完全自動化，錢一進after tax 401K，秒轉Roth 401K，完全不停留，保證沒有任何earnings。
但螺絲螺帽網友提出了一個好問題，如果不是earnings，而是losses，又該怎麽辦？這個losses能用來抵消其他capital gain嗎？
我還真不知道答案。我也沒遇到這種情況，我自己操作這麽多年都是錢一進after tax 401K，立馬轉Roth，因為Roth裏的earnings就不用交稅了。本著學習新知識的目的，在網上搜索了一波。Bogleheads還真有不少人討論，比如
https://www.bogleheads.org/forum/viewtopic.php?t=269588
https://www.bogleheads.org/forum/viewtopic.php?t=378005
大多數的結論是：產生的losses都會lost，無法用來抵其他的capital gain。但一些券商會保留這些losses，而抵消來年mega backdoor或者Roth In-Plan Conversion產生的earnings。
有不對的地方，歡迎指正。學習到有趣的新知識總是令人愉悅的 ：）
螺絲螺帽的好問題：如果mega backdoor或Roth In-Plan Conversion有losses怎麽辦？
QuantFields (2025-07-29 11:21:45) 評論 (0)Mega backdoor是指存after tax 401K，然後自己轉Roth IRA。
Roth In-Plan Conversion是指存after tax 401K，然後自動轉Roth 401K。
注意，after tax 401K不是Roth 401K。不是所有公司的401K都提供after tax 401K。不了解這兩個概念的可以看這個十分鍾講清楚美國退休帳戶的視頻：
https://www.youtube.com/watch?v=c52YcW1Aut4
無論是mega backdoor還是Roth In-Plan Conversion，都是post tax to post tax，轉出來的本金是不用再交稅的，但在after tax 401K產生的earnings在轉出來的時候要交稅！
所以實際中都是越早轉越好，因為錢在after tax 401K停留時間越短，一般來說earnings越少，稅也越少。Roth In-Plan Conversion更是完全自動化，錢一進after tax 401K，秒轉Roth 401K，完全不停留，保證沒有任何earnings。
但螺絲螺帽網友提出了一個好問題，如果不是earnings，而是losses，又該怎麽辦？這個losses能用來抵消其他capital gain嗎？
我還真不知道答案。我也沒遇到這種情況，我自己操作這麽多年都是錢一進after tax 401K，立馬轉Roth，因為Roth裏的earnings就不用交稅了。本著學習新知識的目的，在網上搜索了一波。Bogleheads還真有不少人討論，比如
https://www.bogleheads.org/forum/viewtopic.php?t=269588
https://www.bogleheads.org/forum/viewtopic.php?t=378005
大多數的結論是：產生的losses都會lost，無法用來抵其他的capital gain。但一些券商會保留這些losses，而抵消來年mega backdoor或者Roth In-Plan Conversion產生的earnings。
有不對的地方，歡迎指正。學習到有趣的新知識總是令人愉悅的 ：）