正文

遺產認證和信托管理七問七答

(2020-08-26 11:35:02) 下一個

Q1

什麽是遺產認證?

 

遺產認證的目的是在死亡後進行“最終核算”。它是“證明”遺囑或驗證遺囑是否有效的法律程序,發生在以下兩種情況之一。第一,如果一個人離世後留下遺囑;第二,如果死者沒有留下遺囑,即沒有留下任何類型的遺囑或遺產規劃,或找不到遺囑。

 

Q2

遺產認證過程需要很長時間嗎?

 

根據遺產的複雜性和在去世前進行會計核算的徹底性,遺產認證可能是一項相對簡單的任務,也可能是一項令人望而生畏的任務。請注意,無論情況如何,遺產認證都可能是一個漫長的過程,通常需要數月甚至數年的時間才能完成,而且可能會占用執行人相當多的時間。

 

簡而言之,遺產認證程序可分為六個基本步驟:

1. 確定遺囑的有效性

2. 指定遺囑執行人

3. 盤點遺產

4. 支付對遺產提出的索賠

5. 繳納遺產稅

6. 分配剩餘資產

 

這些步驟中的每一步都包括法律文件和法律驗證。更重要的是,每一步都必須進行正確地記錄和計算。

 

Q3

什麽是遺產認證法庭?

 

遺產認證始於和終結於各州為處理遺產問題而設立的特別遺產認證法庭。執行人針對遺產采取的所有行動均應向該法庭負責,並且必須定期記錄和報告。這個法庭由特別法官組成,他們有資格監督遺產處理的問題。

 

Q4

信托管理需要很長時間嗎?

 

簡而言之,信托管理可被分為以下五個步驟:

1. 盤點資產

2. 確定遺產稅

3. 分割信托遺產

4. 提交聯邦和州稅申報表

5. 向受益人分割遺產

 

盡管信托管理過程似乎相對簡單,但是有幾個原因有時可能導致會花費幾個月甚至幾年的時間。第一步,盤點資產,必須在信托管理開始之前完成,而這可能很難完成,具體取決於先前的組織以及死者資產的大小和複雜性。接下來,必須在9個月內提交706遺產稅申報表,如果要延期,則必須在15個月內提交。通常,最好等到最後一分鍾提交此表格。如果逝者的配偶健康狀況不佳,並且可能在遺產稅申報表提交截止日期前去世,則可以使用這兩種706表格最大限度地提高遺產的稅收優惠。資產分配的最後一步,不僅要到706表格提交之後才能進行,而且也要等到收到國稅局接受706表格退稅證明的“結清書”之後才能進行。706表格提交後,這份結束函需要等少則6到8個月,多則3年的時間才會收到。此外,即使不需要聯邦納稅申報表,也可能需要申報州遺產或遺產稅。

 

Q5

我認為生前信托可以避免遺產認證和律師費,為什麽我還是要付相關費用?

 

盡管與遺產認證相比,擁有一個生前信托可以顯著降低成本,但即使是一個簡單的生前信托,在妥善管理方麵仍有大量工作要做。因此很多時候律師的服務是必須的,律師或律師事務所的服務應得到公平的報酬。但即便可能要支付費用,要記住,信托管理的費用通常比遺產認證的費用要低得多,而且通常涉及的工作較少,因為法院和國家機關的參與較少。

 

Q6

我要如何把車轉到我的名下?

 

如果您是死者的親屬,這在大多數州都很簡單。如欲轉讓死者所擁有的車輛的所有權,隻須把死亡證明書交回車管所辦理轉讓手續,並繳付所需費用。如果不是親屬,帶上遺囑或任何表明您身份的信托文件就足夠了。

 

Q7

關於逝者的社會保障,我該怎麽做?

 

社保將繼續發放福利支票,直到收到個人死亡的通知。遺囑執行人/配偶/受托人應與當地社會安全局聯係,並將死者死亡的消息通知他們,或如果收到福利金支票,應將支票連同通知他們逝者已去的信件寄回,這是很重要的。如果支票繼續被存入銀行,當社會安全局得知支票的接收者死亡卻還被兌現的話,存兌者可能要承擔相應的責任。

[ 打印 ]
閱讀 ()評論 (0)
評論
目前還沒有任何評論
登錄後才可評論.