由精通遺產規劃和信托的律師幫助設立符合客戶需要的信托很重要；把資產從個人名下轉到信托也很重要，信托設立人離世後對信托進行管理也很重要。信托管理是人們發現在創建信托的配偶或父母去世後，經常會意外地陷入困境的過程。它發生在一個人們情緒波動很大的時期，所以常常帶來困難和複雜的財務和家庭問題。審查信托、尋找和評估新近去世的家庭成員的資產的任務可能令人生畏，遺產稅法的複雜性也可能讓人望而卻步。對於任何管理信托的人來說，重要的是記住要遵循一個明確的過程，和尋找資源以幫助您承擔這個新角色。
兩份遺產，一個故事
王茜失去配偶幾年後病倒並去世。她留下的遺產價值約為40萬美元。她的女兒張曉敏（信托文件中指定的繼任受托人）帶著一疊整齊的文件包括其生前信托文件及財產明細，來到王茜生前律師的辦公室。王茜的所有遺產歸信托所有或在她去世後支付給信托。為此王茜的信托管理可能隻需要六到八周的時間，費用在$ 2,000- $ 4,000之間。
將此情況與李強先生的遺產進行對比。情況類似，李強幾年前失去了配偶，在去世時還擁有約40萬美元的遺產。他在生前也設了信托，指定兒子李曉強為繼任受托人。但是當他去世，他的兒子李曉強到律師事務所尋求幫助時，卻沒有帶著整齊有序詳細的資產和資產所有權的文件，而是隻有一堆弄皺的，沒有標簽的文件。律師費盡周折來確定遺產和信托的資產。在幫助清理李強遺產的過程中，律師發現有三個銀行賬戶沒有轉入信托。結果呢？很麻煩。沒有轉入信托的遺產還是需要經過遺產認證。在所有三個銀行帳戶均通過遺產認證之前，信托管理無法完成。加上隨之而來的法律費用和程序，信托管理可能需要長達九個月或更長時間，再加上遺產認證費用，總費用要比王茜的信托管理多出數千美元。
采取行動
由於所愛之人的離世，在喪親期間，陷入極度悲傷的家人朋友互相支持。在找到穩固的情感基礎後，是時候著手管理死者設立的信托了。
• 葬禮安排好之後，第一步是致電經驗豐富的遺產規劃律師。此人掌握著成功而輕鬆的信托管理的關鍵。
• 查找信托文件。從地下室到閣樓可能需要進行令人沮喪的搜索。如果幫助設立信托的律師是美國遺產規劃律師學院的成員，那麽您的已故親人將擁有一個排列有序的活頁夾，其中包含所有適用的遺產規劃文件和財產信息。
• 在親人去世後的兩到三周內與您信任的遺產規劃律師見麵。律師會幫助您梳理影響遺產的法律和稅收要求，並列出受托人應遵循的信托條款。
• 見麵之前，收集有關死者遺產的所有可用財務信息：契約，銀行對賬單，經紀對賬單，去世前三年的納稅申報表，所有權和任何其他所有權記錄。請勿更改任何遺產的所有權！這會給您帶來不必要的問題。
未完待續
