這些賬戶資金餘額的增長不僅歸功於股票市場的收益，還要歸功於14.1%的平均儲蓄率，其中包括雇員繳款的9.4%和雇主匹配的4.7%。西北共同人壽保險公司（Northwestern Mutual）2024年規劃與進展的研究發現，美國人認為平均需要146萬元的儲蓄才能確保舒適的退休生活。
這些擁有超過百萬資金餘額的賬戶持有者通常在職業生涯中有堅持長期儲蓄和投資，充分體現了通過持續的儲蓄和明智的投資策略，積累高額的401(k)餘額是完全可能的。
你也許還記得最早公司注冊延稅退休賬戶（401(k)等等）時，HR職員和金融專家曾告訴你，因為退休後會是較低的稅率，推遲幾十年後再繳納這些所得稅款，自動從工資中扣除並投入退休賬戶是最佳的選擇。
許多人也都以為退休後的總收入將低於退休前的，盡量儲蓄和投資到延遲稅收的退休賬戶（401K等）是最佳的選擇。
不過這對於許多沒有在退休賬戶中存下多少錢並主要希望依靠社會保障金生活的人來說可能是對的，但對於許多退休賬戶有數百萬的人來說很可能就不是那麽回事了。
相對來說，許多華裔第一代移民比較勤儉節約，重視儲蓄，投資，年輕時也不像普通美國人那樣大手大腳地花錢，傾向於將重點放在盡量減少每年需要支付的稅款上，選擇把錢放在退休賬戶，而不是從長遠來看如何減輕他們的稅收負擔。
但是將過多的退休財富放在延稅賬戶是存在一些潛在的弊端的，等到你退休後會突然發現退休後的總收入居然可能比退休前還要高一些，這雖然在美國的平均水平中比例很小，但在我們老留中卻是極有可能發生的。那麽一旦你的財富達到某個水準，退休帳戶的增長速度就可能會超過提款，麵臨巨額稅款。
記得有位受人尊敬的法官曾說過：“在美國，有兩種稅收製度：一種是針對知情人士，一種是針對不知情人士。兩者都是合法的。” 所以如果你還沒有一個減少稅收的計劃，那麽現在該是行動的時候了。
下麵具體分享一下需要考慮的一些問題：
1. 最低分配要求 (RMD)
美國法律規定，一旦你年滿73歲，如果不再工作，則必須從延稅退休賬戶中提取最低分配要求 (RMD)，無論你是否需要這筆錢。美國國稅局都會要求你每年根據年齡和預期壽命提取一定比例的餘額。
對於延稅退休賬戶中有數百萬美元的人來說，這些RMD很快就會累積成相當大的數目。即使你不需要這筆錢來支付生活費用，你也可能會被迫提取資金以滿足RMD要求，從而觸發進一步的收入征稅。如果你未能按時提取RMD，可能會麵臨巨額罰款，最高可達你應提取金額的50%。
在延稅賬戶中存入太多錢，意味著在退休後你對應稅收入的控製力可能會減弱，並可能被迫提取資金（RMD）並對那些你想繼續投資的款項納稅。
2. 有限製的稅收靈活性
將大部分儲蓄和投資存入延稅賬戶的另一個缺點是，退休後管理納稅問題時缺乏靈活性。使用延稅賬戶，你將無法像使用Roth IRA或Roth 401(k)那樣免稅提取資金。限製了你根據每年的花費需求控製納稅情況的能力， 更難將稅款降至最低。
如果你將大部分退休儲蓄存入Roth賬戶或應稅投資賬戶，你就可以根據一年的納稅情況從不同賬戶策略性地提取資金，可以在應稅收入較高的年份從免稅賬戶中提取資金，或者依靠應稅投資獲得通常低於普通收入稅率的長期資本利得稅率（ long-term capital gains tax）。
3. 退休後沉重的稅務負擔：
將大部分退休財富存入延稅投資計劃最顯著的缺點是：當你在退休時開始提取資金時，提取的每一美元都被視為普通收入，並按你的邊際稅率征稅，因此你需要承擔較大的納稅義務。
如果你有一筆可觀的延稅投資賬戶，提款可能會使你進入更高的稅收等級。這意味著，你不僅不能享受退休後的低稅率，而且每年可能還要為提款支付較高數目的美國聯邦稅和州稅，會減少退休後實際使用的支出。
另外，麵對著不斷增長的美國聯邦預算赤字，在某個不定的時候，聯邦政府將不得不找到一種方法來應對這個困境。因此不少專家預計，退休儲蓄和其他投資的征稅方式和征稅金額都將發生變化，這是一個不定時的炸彈。大多數人都認為稅率會上升，但很少有人因此做好準備。
4. 對社會保障金（Social Security）和醫療保險（Medicare ）費用的影響
較大數目從延稅投資提款的一個鮮為人知的問題是如何影響社會保障金稅納和醫療保險保費。如果你的收入超過某些門檻，高達85%的社會保障福利可能需要繳納所得稅，從延稅投資賬戶中提取的款項將計入你的收入中。
較大數目從延稅投資提款也可能會增加你的醫療保險B和D部分的保費，因為這些保費是基於你的收入的。如果你的調整後總收入 (adjusted gross income ，AGI) 過高，可能需要為醫療保險去支付更高的保費。對於一對退休夫婦來說，這可能意味著每年數千美元的額外醫療保險費用，增加一個收入相關月度調整金額 (income-related monthly adjustment amount，IRMAA)，從而降低你的實際消費水平。
5. 遺產規劃的挑戰
當你將延稅投資賬戶留給你的繼承人（子女等等）時，他們將“繼承”與之相關的稅收負擔。根據最近的《SECURE Act》，非配偶的受益人必須在10年內從繼承的退休賬戶中提取出所有資金，並繳納巨額所得稅款。如果你的受益人正處於最高的黃金收入年齡，被迫從你的延稅投資賬戶中提取大量資金可能會使他們進入更高的稅率等級，並導致讓他們支付比預期更多的稅款。
相反，如果你將Roth IRA或其他稅後賬戶留給你的繼承人，他們可以提取這些資金而無需麵對繳納所得稅的後果。但如果你的大部分財富都與延稅投資賬戶有關，這會使你的遺產規劃計劃更加困難，因為它可能會減少受益人的淨繼承數目。
最後再總結一下稅收多元化的重要性。將過多的財富存入延稅投資賬戶會導致一係列的挑戰。所以我們需要有大局觀，考慮宏觀而不僅僅是微觀的現在。將你的儲蓄分散到不同的賬戶類型（例如延稅（401(k)等等）、免稅（Roth）和應稅投資賬戶（Brokerage））中，可以讓你在退休時有更多的靈活性，自己對退休賬戶有更多的控製。有需要的話大家和你的財務顧問一起討論相應的措施，並且這件事不僅今年要做，而是年年要做。祝大家好運！：）
