財務中的支付自己為先

Mike Michalowicz 曾寫過一本令成千上萬垂死掙紮的中小企業起死回生的書，書名叫 Profit First（利潤優先）。

這本書真的有葵花寶典般高深莫測的秘訣嗎？需要小業主自身做出巨大改變、能力有巨大提高才能達到的嗎？

答案顯然是否定的。

全書的核心，也不過是把會計學的一個傳統公式：

   Sales – Expenses = Profit

改變為：

   Sales – Profit = Expenses

一般的企業，隨著銷售額的增加，規模會不斷地擴大，包括加大辦公室麵積、增加人手、添置設備等各種各樣的花費蹭蹭就上去了。不少情況下，增加的費用遠超銷售額的增加。

根據傳統會計學公式：Sales – Expenses = Profit，盡管銷售增加了，但如果費用增加的更快，利潤就不會增加。

更有甚者，不少情況下，銷售額的增加隻是暫時的，而花費卻已經上去了，結果造成長期虧損。於是，就有了成千上萬垂死掙紮的企業，並且業主越努力，虧損越大。

而Profit First，卻采用完全不同的邏輯思維和管理方法，它把利潤放在第一位，在收到顧客款項後的第一件事，就是先扣留一部分資金作為利潤，放在不能隨便動用的利潤賬戶裏，剩下的資金才用來應付各種各樣的運營費用。

有人會問，那扣除利潤後剩下的錢不夠咋辦？

人的創造力和想象力是無限的，隻要充分發揮自己的聰明才智，總能找到解決問題的途徑和方法。比如，雇一個正式工花費太高的話可不可以把工作外包？租設備是否比直接買設備更省錢？自動化設備是否能替代人力？一些新設備可不可以延遲購買？一些設備和人力是否真的是必需的？等等。

可以看出，Profit First並沒有什麽高深的地方，它隻是讓人們有意識、有節製地控製和管理費用。

采用Profit First，永遠會有利潤，哪怕起步隻有一元的利潤，隻要永遠有利潤，企業就容易持久，就更容易健康地發展壯大。反之，如果一直是虧損，企業就很容易倒閉。

眾多垂死的中小企業，在采用了Profit First方法後，很多最終走上了繁榮。

其實，這種以利潤和自己為先的理念，不僅可以成功應用到企業運營中去，它同樣適用於個人和家庭的理財。

讀完這本書後，我的第一反應就是：書中的觀點真算不上什麽新意。或者說，這種理念已經在很多情況，早已被很多人成功地應用過了。

無論是社保、401k等退休金，還是窮爸爸富爸爸所宣揚的Pay Yourself First，講的實際上是同一個道理：

• 發工資時，都會先扣除社保和401k等，跟Profit First先從銷售額中扣除部分利潤，是同一種做法。
• Pay Yourself First也是同一個意思，要先支付自己。隻有購置股票、房產等真正屬於自己的資產，才算是支付自己。

我們之所以需要社保、401k、Profit First、Pay Yourself First、甚至是理財型保險等這些多此一舉的玩意兒，就是在努力克服人性的弱點，這就是，絕大多數人在錢財上缺乏自控力。

有人曾做過這樣一個試驗：選一群人，每人有30萬資金，其中每人把1/3的10萬投到以下三個投資賬戶中去：
1）年回報10%，資金可以很容易取出來
2）年回報5%，資金也可以取出來，但難度比1)大
3）年回報0%，中間不允許取出來

十年後看看每人每個賬戶會有多少錢。

其實，根本不需要做這樣的試驗，就能猜出結果，結果應該是：除了極少數自律特別強的人，這些人的三個賬戶中1)最多，2)次之，3)最少外，其他大部分人應該是1)和2)都花光光，隻剩下3)的10萬，這也正是試驗的最終結果。

可見，在錢財控製上，絕大多數人都缺乏自律。不說別人，就說我自己，其實我是個特節儉，不愛花錢的人。但即便這樣，最終自己幾乎所有的資產都在退休金和房產上，多餘的錢不知不覺就沒了。也就是說，咱也屬於缺乏自律的人中的一個。

理財型保險也一樣，如果你不懂Infinite Banking的概念，沒有在合適的時機買到合適的產品，也就是說你不會很好地利用理財型保險可以借的這個特點，理財型保險的回報，肯定不如一般的股票賬戶。但就像前麵試驗中的結果一樣，有時候單純回報的高低並不能決定最終的結果，如果缺乏自律的話，再高的回報也白搭。對於家境不錯的人，購買理財型保險也是個選擇，道理跟前麵一樣，並不是說會有多高的回報，而是迫使人自律。

以自己為先，就是為了克服自律差的人性弱點。如果人人都能自律的話，這個社會根本就不需要社保、退休金、保險等產品。可惜人人自律並不是現實，這也是為什麽這些方法和工具，在很多情況下仍行之有效的原因！

建寧 2023/10/6