閑聊退休(3):中上層收入者醫保費會大幅增加

對於大多人來說，MEDICARE PART B是退休後的必須選項。以前PART B 的保費多少似乎與家庭收入多少無關，大家都付一個基本費率即可，而且基本費率多年來變化不大（圖1）。

圖1. MEDICARE PART B基本費率變化不大，隻是2016年有較大上調

不過自2007年之後，這種情況發生改變。社會保障局開始對於中上層收入的個人或家庭MEDICARE PART B保費分級增加額外費用，而且受益人承擔的部分也相應增加。2007年那會兒個人收入大於8萬（夫婦16萬）將進入高收入門檻。這個門檻不算太高，周圍許多朋友都屬於中上層家庭，退休後個人收入可以達到8萬/年（夫婦16萬/年），這包括社保金，IRA/401K/403B，出租房收入等等。一般來講，個人社保金之外如果超過5萬進入門檻的機會很大。

當進入高收入門檻後，除了MEDICAREPART B保費增加之外，受益人每次看病支付的CO-PAY也大幅增加。如，PART B部分主要用來支付醫生的服務和門診的診斷和治療以及其他醫療服務，如物理和職業治療，家庭保健等。對於非高收入的個人和家庭的受益者，每次看病受益人支付25％（政府支付75％）。對於高收入個人和家庭，受益人要承擔的部分會大幅上升，按分級不同可達35%到80%不等（圖2）。

圖2. 目前高收入家庭的門檻是8萬5千/年（夫婦17萬/年）。小於8萬5前是基本費率（表中第二列）。高收入受益者的CO-PAY增加很快（最底一行）， 從35%增加到80%

個人或家庭的收入多少由社會保障局MEDICARE根據每年報稅情況來定。通常是考察退休前兩年的調整後總收入（Modified Annual Gross Income）。如，2018年退休則參考2016年的年收入報稅情況。一旦受益者年收入進入設定的高收入門檻（個人是$85000，夫婦$170000），其增加的保費（醫藥保費部分亦是如此）將自動從每月發的社會保障金中扣除。當然，如覺得社會保障局有關個人或家庭的年收入的界定有誤，可以提出上訴。另外，退休後收入下降，保費也應因為收入檔次降低而逐年相應下調。

據2015年通過法律最新規定，2018年高收入個人和家庭的收入分級檔次會向下移動（相當增加保費）。例如2018年的個人年收入$133,501的受益人PART B保費從2017年的$243.6/月增加到$316.7/月（圖3）。

圖3. 比較2016年和2018年可以發現保費率每檔相同（既121.8/170.50/243.6。。，）但是收入分檔向下移動, 如2016年：107001-160000； 2018年：107001-133500.。相當保費增加。別看這一小小變動，據說影響大約80萬個家庭。 

注意，出於簡單考慮，上麵隻涉及PART B費用的討論。實際上其他方麵的支出也會大大增加。 例如，醫藥保費(PART D)也是和PART B保費一樣對中上層收入的家庭收取額外費用。此外，2018年之後MEDIGAP SUPLIMENTARY部分可能取消，意在提高看病成本以減少“不必要“的看病次數。關於這點爭論較大，反方認為由此病人推遲就診可能造成更大醫療成本， 另外還會迫使人們轉向PART C (ADVANTAGE MEDICARE)。可以看到，一旦進入高收入門檻或者進入後每提高一檔都意味保費和CO-PAY同時增高。如果你是屬於中-上層收入的家庭，退休後這部分的變化而引起的額外支出就要留意了。有時采取合理財務計劃會減少進入門檻或增高一個檔次的機會。如提前將IRA轉為RIRA。

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