國內的退休金, 原來這樣

自從中國宣布延遲退休年齡， 社區群裏就時有熱烈的討論。中國進入知天命的70後們， 長在中國開始富裕的年代。 上學時點心水果，各種零食， 雞鴨魚肉雞蛋，城裏市場上都不缺。 而我媽媽告訴我， 改革開放以前，北京隻有過春節才憑證每人瓜子二兩，帶殼花生半斤。

對於延遲退休，有人歡喜有人愁。 鄰居小吳74年生人， 剛滿50歲的私企白領，趕在線上辦了退休。 她曬出了自己的退休金核對單。吸引了很多眼球。 小吳交退休金 23.3 年，猜猜多少？ 

8623元/月。中國城鎮職工的退休金， 是根據國務院的規定全國統一的。 退休養老金 = 基礎養老金 + 個人賬戶養老金 + 過渡性養老金。 過渡性養老金是在各地實施養老金製度以前比較混亂、或者異地換工作的繳費情況， 70後這個問題比較小。 





基礎養老金部分是 = （P + P × i ）÷ 2 × n × 1%， 其中P： 退休前一年當地在崗職工月平均工資【*】；n：本人累計繳費年限（含視同繳費）； i 比較複雜， 是曆年繳費指數的平均值。詳細計算見文後【**】。 工資高繳費多 i 就大， 領的退休福利就多。

從小吳的繳費單可以看出， 她的曆年繳費指數的平均值 i 超過1。 說明她的工資高於市平均工資（假設她按收入交社保稅）。 多交多得。 她不是體製內， 就是一個私企。小吳的統籌養老金部分貢獻 4737 元。

個人賬戶養老金部分 = 個人賬戶儲存額 ÷ 計發月數。  這個計發月數是根據平均壽命計算的，50歲退休按195個月算，55歲退休是170個月，60歲是139個月。 “計發月數”隻用來計算退休當年的養老金，實際會終身發放。 所以退休賬戶如果有一樣的錢， 越晚退休每月拿得越多，但是拿得年限會短。

小吳的個人賬戶餘額有51萬多。月得2653元。 因為群裏討論熱烈，另一位張生也曬出了退休金核算單，每月是8435元。  張生 69年生人， 同時退休，但工作單位不在深圳。 他的繳費年限長， 有33.8年。 但他的應該工資比小吳低。但因為1996年才建立個人退休賬戶，裏麵隻有不到37萬元，這部分每月貢獻隻有 2164 元。    



中國的職工退休金是個人交工資的8%， 企業交20%。 個人的8%和企業的3%進入個人賬戶。 另外的17%是企業交給國家用作退休金的。 所以中國常說稅前稅後收入。 如果企業說你月薪4萬。 其中企業每月8千都去交了養老稅。 當然其中3%是給你的。 

所以如果工作能達到地方的平均工資， 繳費按比例不“取巧”， 即使是體製外人員， 退休工資也是不低的。 70後和之後， 中國退休製度漸漸完善， 相信會越來越好。 現在中國的問題是鄉村的農民。 農民的養老金， 是習班子在2014年開始實施的。 算一個“仁政”吧。企業17%的退休金， 也有相當部分是給他們的。 經濟還需發展， 農民的福利還要提高。

【*】2023年度深圳市城鎮非私營單位在崗職工年平均工資為174640元，折算成在崗職工月平均工資為14553元（取整數）。私營單位就業人員年平均工資為94215元

【**】繳費指數 = 本人繳費工資基數÷社會平均工資。 比如2020年某市的平均月工資是5000， 你在某市當年按月工資3000交社保，繳費指數就是3000/5000 = 0.6. 若按1萬月工資交，指數就是2。 所有繳費年的繳費指數平均， 就是 i。