是否需要將IRA（401K）轉成ROTH IRA？

在網上經常讀到有關是否將IRA （401K）轉成ROTH IRA的文章。 眾所周知，IRA或401K最終是逃不過山姆大叔的稅收魔掌的；而ROTH IRA由於是稅後的退休存款，不但可以在將來取出時不受山姆大叔的稅收製約，其生成的盈利收入也可逃出魔掌。甚至百年之後留給後人也無稅收的後顧之憂。哇塞，這麽多的好處，何樂不為呢？且慢。轉換並不是對所有的人都實用。且看下麵的例子。其計算方式和結果取自於CHARLSE SCHWAB的schwab.com。例中所用數據為虛擬數，你可以根據自己的實際情況輸入不同數據進行比較。

 例1: 假設現有IRA（401K，403B）1米，需交稅的收入為145，000，準備轉換的金額為20，000，  現在和將來的聯邦稅率一樣，22%。 假設現在和將來的州稅不同，分別為7%和1%（比如說現在住在高稅率的州，退修後到了低稅率或無州稅的州）。

Hypothetical account values at time of first withdrawal in 25 years.

例2的數據與例1相同，僅僅州稅稅率退休前後一樣，都為7%。