正文
嚴格地說，這裏的退休金指的是人們向美國政府按月繳納社保稅，在滿足一定條件下，適齡退休可以領取的社保退休養老金(social security benefits，SSB)。退休金一般隨通漲逐年增加，一些己經或是準備退休的朋友可能會注意到這樣一個事實，在同樣退休年齡段，出生在某些特定年份的人群，計算的退休金(primary insurance amount, PIA)經通漲調整後其SSB比其前一年出生的要來得低，例如在這一網頁http://www.ssa.gov/oact/cola/examplemax.html上列出，在2009或2016年滿60歲，其2018年預期的退休金比相應的2008及2015為低，2010年滿60歲甚至比2008為低，而提前至62歲退休的人群中，2016年滿60歲的人群與前一年相比，2018年預期的退休金有著近40的跌幅。這種減少是由何而來？因為好奇，查閱了一些資料，在此歸納論述，主要是提供具體的計算方法，供大家預估適齡退休時的SSB。
退休金的計算包括下述步驟。60歲之前的工資收入按60歲時的全國平均工資收入指數係數調節，60歲及以後按實際工資收入，取最高35年加和並除以35年月份，得到月均收入(average indexed monthly earnings，AIME)。AIME再次加權，使其向低收入人群傾斜，得出計算的退休金PIA。考慮退休年齡，如提前退休，PIA逐月按一定百分比相減，推遲則按一定百分比相加。調整後的數字自63歲起，每年按通漲(cost-of-living adjustment, COLA)累計至退休年齡，從而計算出退休時實際的退休金SSB。
因為2016年滿60歲所有計算PIA的退休數據可從SSA網站獲得，我們可以理論上計算及解釋這種差別。http://www.ssa.gov/oact/cola/awiseries.html列出了曆年平均工資收入指數(avergy wage indexing, AWI)至2016年，一般說來，隨著通漲，AWI逐年增長，所以AWI也反映了通漲的變化。相應的平均工資收入指數係數即取年滿60歲相應年份的AWI，去除曆年的AWI。進一步假定未來年份最高計入社保的工資收入限額不變，按以上步驟，可以得出下表數字(表中Max可用實際計入社保的工資收入替換)。
| Year | Max | AWI | Factor 2015 | Indexing 2015 | Factor 2016 | Indexing 2016 |
| 1951 | 3600 | 2799.16 | 17.1832 | 61860 | 17.3774 | 62559 |
| 1952 | 3600 | 2973.32 | 16.1767 | 58236 | 16.3595 | 58894 |
| 1953 | 3600 | 3139.44 | 15.3208 | 55155 | 15.4939 | 55778 |
| 1954 | 3600 | 3155.64 | 15.2421 | 54872 | 15.4144 | 55492 |
| 1955 | 4200 | 3301.44 | 14.5690 | 61190 | 14.7336 | 61881 |
| 1956 | 4200 | 3532.36 | 13.6166 | 57190 | 13.7704 | 57836 |
| 1957 | 4200 | 3641.72 | 13.2077 | 55472 | 13.3569 | 56099 |
| 1958 | 4200 | 3673.8 | 13.0923 | 54988 | 13.2403 | 55609 |
| 1959 | 4800 | 3855.8 | 12.4744 | 59877 | 12.6153 | 60554 |
| 1960 | 4800 | 4007.12 | 12.0033 | 57616 | 12.1389 | 58267 |
| 1961 | 4800 | 4086.76 | 11.7694 | 56493 | 11.9024 | 57131 |
| 1962 | 4800 | 4291.4 | 11.2081 | 53799 | 11.3348 | 54407 |
| 1963 | 4800 | 4396.64 | 10.9399 | 52511 | 11.0635 | 53105 |
| 1964 | 4800 | 4576.32 | 10.5103 | 50450 | 10.6291 | 51020 |
| 1965 | 4800 | 4658.72 | 10.3244 | 49557 | 10.4411 | 50117 |
| 1966 | 6600 | 4938.36 | 9.7398 | 64283 | 9.8499 | 65009 |
| 1967 | 6600 | 5213.44 | 9.2259 | 60891 | 9.3301 | 61579 |
| 1968 | 7800 | 5571.76 | 8.6326 | 67334 | 8.7301 | 68095 |
| 1969 | 7800 | 5893.76 | 8.1609 | 63655 | 8.2532 | 64375 |
| 1970 | 7800 | 6186.24 | 7.7751 | 60646 | 7.8630 | 61331 |
| 1971 | 7800 | 6497.08 | 7.4031 | 57744 | 7.4868 | 58397 |
| 1972 | 9000 | 7133.8 | 6.7424 | 60681 | 6.8185 | 61367 |
| 1973 | 10800 | 7580.16 | 6.3453 | 68530 | 6.4170 | 69304 |
| 1974 | 13200 | 8030.76 | 5.9893 | 79059 | 6.0570 | 79952 |
| 1975 | 14100 | 8630.92 | 5.5728 | 78577 | 5.6358 | 79465 |
| 1976 | 15300 | 9226.48 | 5.2131 | 79761 | 5.2720 | 80662 |
| 1977 | 16500 | 9779.44 | 4.9183 | 81153 | 4.9739 | 82070 |
| 1978 | 17700 | 10556.03 | 4.5565 | 80650 | 4.6080 | 81562 |
| 1979 | 22900 | 11479.46 | 4.1900 | 95950 | 4.2373 | 97035 |
| 1980 | 25900 | 12513.46 | 3.8438 | 99553 | 3.8872 | 100678 |
| 1981 | 29700 | 13773.1 | 3.4922 | 103719 | 3.5317 | 104891 |
| 1982 | 32400 | 14531.34 | 3.3100 | 107244 | 3.3474 | 108456 |
| 1983 | 35700 | 15239.24 | 3.1562 | 112678 | 3.1919 | 113951 |
| 1984 | 37800 | 16135.07 | 2.9810 | 112682 | 3.0147 | 113955 |
| 1985 | 39600 | 16822.51 | 2.8592 | 113224 | 2.8915 | 114503 |
| 1986 | 42000 | 17321.82 | 2.7768 | 116624 | 2.8081 | 117942 |
| 1987 | 43800 | 18426.51 | 2.6103 | 114331 | 2.6398 | 115623 |
| 1988 | 45000 | 19334.04 | 2.4878 | 111950 | 2.5159 | 113215 |
| 1989 | 48000 | 20099.55 | 2.3930 | 114865 | 2.4201 | 116163 |
| 1990 | 51300 | 21027.98 | 2.2874 | 117342 | 2.3132 | 118668 |
| 1991 | 53400 | 21811.6 | 2.2052 | 117757 | 2.2301 | 119088 |
| 1992 | 55500 | 22935.42 | 2.0971 | 116391 | 2.1208 | 117706 |
| 1993 | 57600 | 23132.67 | 2.0793 | 119765 | 2.1027 | 121118 |
| 1994 | 60600 | 23753.53 | 2.0249 | 122709 | 2.0478 | 124096 |
| 1995 | 61200 | 24705.66 | 1.9469 | 119148 | 1.9689 | 120495 |
| 1996 | 62700 | 25913.9 | 1.8561 | 116377 | 1.8771 | 117692 |
| 1997 | 65400 | 27426 | 1.7538 | 114696 | 1.7736 | 115992 |
| 1998 | 68400 | 28861.44 | 1.6665 | 113991 | 1.6854 | 115279 |
| 1999 | 72600 | 30469.84 | 1.5786 | 114604 | 1.5964 | 115899 |
| 2000 | 76200 | 32154.82 | 1.4958 | 113983 | 1.5127 | 115271 |
| 2001 | 80400 | 32921.92 | 1.4610 | 117464 | 1.4775 | 118791 |
| 2002 | 84900 | 33252.09 | 1.4465 | 122807 | 1.4628 | 124194 |
| 2003 | 87000 | 34064.95 | 1.4120 | 122841 | 1.4279 | 124229 |
| 2004 | 87900 | 35648.55 | 1.3492 | 118599 | 1.3645 | 119939 |
| 2005 | 90000 | 36952.94 | 1.3016 | 117146 | 1.3163 | 118469 |
| 2006 | 94200 | 38651.41 | 1.2444 | 117224 | 1.2585 | 118549 |
| 2007 | 97500 | 40405.48 | 1.1904 | 116064 | 1.2039 | 117375 |
| 2008 | 102000 | 41334.97 | 1.1636 | 118690 | 1.1768 | 120032 |
| 2009 | 106800 | 40711.61 | 1.1814 | 126179 | 1.1948 | 127604 |
| 2010 | 106800 | 41673.83 | 1.1542 | 123265 | 1.1672 | 124658 |
| 2011 | 106800 | 42979.61 | 1.1191 | 119520 | 1.1317 | 120871 |
| 2012 | 110100 | 44321.67 | 1.0852 | 119482 | 1.0975 | 120833 |
| 2013 | 113700 | 44888.16 | 1.0715 | 121832 | 1.0836 | 123209 |
| 2014 | 117000 | 46481.52 | 1.0348 | 121070 | 1.0465 | 122439 |
| 2015 | 118500 | 48098.63 | 1 | 118500 | 1.0113 | 119839 |
| 2016 | 118500 | 48642.15 | 1 | 118500 | 1 | 118500 |
| 2017 | 127200 | 1 | 127200 | 1 | 127200 | |
| 2018 | 128400 | 1 | 128400 | 1 | 128400 | |
| 2019 | 128400 | 1 | 128400 | 1 | 128400 | |
| 2020 | 128400 | 1 | 128400 | 1 | 128400 | |
| 2021 | 128400 | 1 | 128400 | 1 | 128400 | |
| 2022 | 128400 | 128400 | 1 | 128400 | ||
| 2023 | 128400 | 128400 | 128400 |
PIA=885*0.9+(5336-885)*0.32+(A-5336)*0.15
而相應於1956年的人群則是
PIA=895*0.9+(5397-895)*0.32+(A-5397)*0.15
| Age stop working | bend point 1 | bend point 2 | 1955 AIME | 1955 PIA | bend point 1 | bend point 2 | 1956 AIME | 1956 PIA |
| 62 | 885 | 5336 | 9785 | 2888 | 895 | 5397 | 9936 | 2927 |
| 63 | 885 | 5336 | 9832 | 2895 | 895 | 5397 | 9973 | 2933 |
| 64 | 885 | 5336 | 9871 | 2901 | 895 | 5397 | 10007 | 2938 |
| 65 | 885 | 5336 | 9909 | 2907 | 895 | 5397 | 10042 | 2943 |
| 66 | 885 | 5336 | 9946 | 2912 | 895 | 5397 | 10075 | 2948 |
| 67 | 885 | 5336 | 9982 | 2918 | 895 | 5397 | 10106 | 2952 |
2018年COLA為2%，假定未來年份均按2%調節PIA，則可以計算實際領取退休金SSB如下。
上表中，第一列是退休領取SSB的年份，第二及第五列分別是出生於1955及1956年提前退休需要減扣的調整因子。第三及第五列是相應調整後的PIA。第四及第六列是對應的第一次領取的SSE。
| Retirement Benefits | adjust | 1955 adjusted PIA | SSB 1955 (2%) | adjust | 1956 adjusted PIA | SSB 1956 (2%) |
| 2017 | 36*5/9%+13*5/12% | 2154 | 2154 | |||
| 2018 | 36*5/9%+1*5/12% | 2303 | 2349 | 36*5/9%+15*5/12% | 2158 | 2158 |
| 2019 | 25*5/9% | 2498 | 2599 | 36*5/9%+3*5/12% | 2310 | 2356 |
| 2020 | 13*5/9% | 2691 | 2856 | 27*5/9% | 2497 | 2598 |
| 2021 | 5/9% | 2896 | 3135 | 15*5/9% | 2698 | 2863 |
| 2022 | 0 | 2918 | 3222 | 3*5/9% | 2899 | 3138 |
| 2023 | 0 | 2952 | 3259 |
顯然，與同年齡退休人群相比，1956年出生的其退休金低於1955年出生的退休金。例如，二者均在62歲退休，出生於1955年的2017當年第一次SSB是2154，2018年SSB則為2154*1.02%=2197，顯然超出出生於1956年且在2018年退休的SSB2158近40。同理，在正常退休年齡(分別是66歲2個月及66歲4個月)，則SSB差別為28。可以預見，當你年滿60歲而當年最高計入社保的工資收入限額不變， 且通漲顯著増加時， 你的SSB將顯著減少。其一是該年全國平均工資指數可能增長不大甚至負增長，使得計算的AIME及PIA相應減小，再則是次年通漲沒有加入調節因子，但前一年在同一年齡段退休的SSB可用COLA調節。
我覺得平時就要注意自己社保收入的積累。35年月均收入一旦達到係數是0.15的拐點，就可以在經濟條件許可的前提下考慮提前退休了。否則此時繼續工作，掙一塊，以後隻能要回來一毛五，其餘的都已公正的名義被他人心安理得的平均走了