如何提領社安金才能最大化？（之一）

前些年也寫過一些介紹社安金（social security）的文章，今天做一些更新和補充，並就川普第二任期對社安製度可能的變化做一些預測和分析，供大家參考。

社安金的一些基本數據。根據社安署（Social Security Administration）的資料，2025年美國有約6900萬人提領社安金各種福利，一年的支出約在1.6萬億美元。則其中有5400萬人提領退休福利（retirement），830人領取傷殘福利（disability）,580萬領取遺屬福利（survivorship）. 每年新增600萬人領取社安福利。社安退休福利2024年平均是每月$1924,2025年增加到每月$1976，62歲提前領取社安金最多可以拿到$2710,66-67歲領取全額福利(full retirement age)最多每月為$3822,如果延遲到70歲領取則最高可以領到$4872.社安金退休福利有很大差別，最多的每月可以有$3-4000,少的每個月隻有$1000左右。統計說有40%的美國人退休生活完全依賴社安金，50%的美國退休收入的一般靠社安金。

領取社安金的資格 社安金不是政府發放的救濟金，而是“掙來的”，你要基於工作收入交社安稅 (FICA), 交夠社安金稅日後才能領取社安金福利.具體說你要攢夠40 個點（credits），退休後才能領取社安金。按照2025年的標準，$1810的收入算一個點，$7240的收入夠4個點，一年最多可以攢4個點.你要攢夠40個點也就是10年，日後才能領社安金。40個點不一定是連續10年，你可以中斷幾年，隻要最後湊夠了40個點就可以領福利。當然這40個點隻是夠格領取社安金的門檻，你要想領取更多的社安金福利，你就要交更多的社安稅。工薪階層每個paycheck在到手之前都會被雇主扣掉6.2%的FICA tax, 雇主再替你付6.2%。交FICA tax的薪資上限是$176100(2025年)，也就是說薪資超過這個金額的不用社安稅。此外，雇主和雇員還要各交1.45%的Medicare Tax,交夠了Medicare tax，65歲以後才能申請老年人的醫療保險Medicare。

      需要說明的是交social security tax 的收入必須是earned income （工作收入），包括薪資、小費和獎金等。國稅局（IRS）把收入分為三種：earned income, portfolio income 以及passive income,第一種是指工作收入，第二種portfolio income主要指投資收入，如資本增值和利息等，而passive income最常見的就是投資房收入。隻有工作收入才可以用來交社安稅，也隻有工作收入才能用來開設抵稅的退休計劃，如IRA、SEP等。

FRA與partial benefit:在計算社安福利時常見的一個詞，叫full retirement age (FRA),這是指你可以領取社安足額福利的年齡，這由你的出生年齡決定。如果出生於1937年或以前，你的FRA就是65歲，1943-54年出生的人則是66歲，1955-59年出生的人則是66歲另幾個月，1960年以後出生，你的FRA則是67歲。社安署規定最早62歲就可以領取社安金福利，但越晚拿拿的越多，每晚一年可以多領8%,直到70歲不再增加。假設你的FRA是67歲，一個月可以領$2000,如果你提前到62歲拿則每個月隻能領大概$1520.

提領社安金的基本原則：第一，一旦開始提取退休福利了，金額就不再增加，因通脹而增加的金額除外；第二，永遠隻能領一個人的福利，不可以領兩個人的福利。比如，你可以領自己福利的100%，或者配偶的50%，你可以選一個高的，但不可以同時領2個人的福利.第三，不再有File and Suspend,國會前幾年已經修法把這個漏洞堵住了。第四，社安金本質上就是一個保險。你交社安稅，聯邦政府管理這筆錢，你退休、傷殘、或亡故時，政府每個月給你、配偶或家人發放福利。長壽的人拿的多，短命的人拿的少。但與一般的人壽保險又不同，社安金沒有一般意義上的受益人，你如果英年早逝，你的子女如果已經成年，他們一分錢福利也拿不到，盡管你配偶可以拿你的金額的全部，但如果他/她交的社安金tax與你一樣高，甚至比你還高，則配偶也沒有什麽福利可拿，所以有些激進人稱社安金就是龐氏騙局。

離婚配偶福利：離婚人士可以領取前配偶的福利，前配偶健在，可以領對方的一半，前配偶過世，則可以領全部，條件是結婚必須10年以上，年齡在62歲以上；離婚後未再婚，或者是60歲以後再婚。再結婚2年以上可以領現任配偶的福利。要領取前任或現任配偶的福利，必須雙方都年滿62歲。不用等前配偶開始領福利，你才能領，但你必須年滿62歲。如果結婚多次，隻要每次婚姻都超過10年，可以領取福利最多的前配偶的福利，不會影響前配偶的福利。

在婚配偶的福利 要想領取現任配偶的福利，必須結婚一年以上，滿62歲；必須配偶開始領了，你才能領。如果要照顧16歲以下小孩或有殘疾的成年孩子，則62歲以下也可以領取。

      配偶福利是30-50%。如果雙方都到了FRA,可以領取配偶福利的50%，如果提前領，則福利會減少，如果62歲就開始領，則隻有full benefit的30%，沒晚一年領取福利會增加8%。（範琦勇原創，2025年4月9日）