日月樓主人
上下幾千年，縱橫數萬裏；讀萬卷書，行萬裏路；是貓兒就叫春，是先生就說話！
Social Security（一般翻譯為社安金，但更準確的譯法應該叫社保金）退休福利是大部分美國人退休收入的主要來源，但何時開始領、怎麽領是很有講究的，有人統計說領社保金的方式一共有81種，我們今天就來談談何時領、如何領才能使你領到的社安金福利最大化，當然本文隻是介紹一些基本的原則，僅供參考，具體到個人應該怎麽做因人而異。
先說說社安金 的一些基本規定：第一，你必須累積40個點（credits），以後才能領退休福利。一年4個點，每個點必須有$1640, 一年必須有$6560 (2023年) 工作收入並以此來交社安稅。也就是說你必須至少工作滿10年，累積了40個點，退休後才能拿到退休福利（遺屬福利和傷殘福利不需要40個點）。第二，社安稅稅率12.4%，外加Medicare稅2.9%，如果你是領W-2表雇員，則雇主與你各出一半，直接從工資裏扣除，如果你是自雇業者則自己全部付15.3%的社安稅和醫保稅。交社安稅的工作收入（earned income）有上限，2023年為$160,200 ，但Medicare tax 沒有收入上限，你收入50萬，所有50萬都要交2.9%的Medicare tax (雇主和你各一半)，而且如果你單獨報稅收入在20萬、聯合報稅在25萬以上還要加付0.9%的Medicare tax. 第二，如何計算你的退休福利？社保局根據你過去收入最高的35年的納稅情況，使用一套公式來計算你的退休福利。如果你工作未滿35年，未滿的年份則算0。你可以上socialsecurity.gov網站來查詢你未來的退休福利。第三，在考慮社安退休福利時一定要弄清full retirement age （完全退休年齡）與partial benefit(部分福利)這兩個概念，因為到了完全退休年齡你才能拿到完全退休福利。按照社安局的規定，1937年或以前出生的人滿了65歲就算完全退休年齡（FRA），可以拿完全福利，943-1954年出生的人66年算FRA，55-59年出生的人要滿了66歲另幾個月才算，而1960年及其以後出生的人要滿了67歲才算完全退休年齡，但滿了62歲你就可以領部分福利（PB），每晚一年領，你的金額會增加8%左右，直到70歲不再增加。假設66歲領完全福利是每月$2000的話，62歲開始領部分福利就是每個月$1520，也就是完全福利的76%，而且一旦福利開始領了，就終身不變，當然社保局會根據每年的通貨膨脹因素略微增加一些福利。第四，退休福利有多少？現在美國大概有6500萬人領取社安福利，5500萬人拿Medicare。2017年的統計數據說，社安金的平均金額是每月$1342, 最高的有$2687, 最低的每月隻有幾百美元。據我的客戶的資料看（絕大部分是華人專業人士），每月金額大概在$2000-2800之間，他們的收入都很高，之所以沒有能拿到最高的退休福利主要原因是來美國較晚，工作未滿35年。第五，Social security 沒有一般意義上的受益人。假設你35年來按每年10萬的薪水付SS tax, 每年$6500, 35年付了$227,500, 你太太也一直付最高的社保稅，你不幸在65歲過世了，這時小孩也成年了，你配偶隻能拿到$255喪葬費，你所付的所有社保稅就進入一個大pool，你子女一個子兒也拿不到。
先說說什麽人領不到社安金？第一是不夠40個點的人，如果你累積的點數不足40點，你就領不到社安金。當然有例外，即領配偶的社安金。如果你配偶攢夠了40個點，你沒有點，或者不夠40個點，你結婚又滿10年，你可以先領配偶的一半，配偶過世後再領配偶的全部。第二，離婚人士，如果結婚未滿10年就離婚，就拿不到前夫或前妻的社安金。既使結婚滿了10年才離婚但又再婚了，或者未滿62歲，也領不到前配偶的社安金；第三；退休後居住在外國並不會影響你的社安金福利，但美國不會把社安金支票寄往某些國家，比如古巴、北朝鮮等，有些實行外匯管製的國家你有未必能順利拿到美元，所以最好的辦法是在美國保留一個銀行賬戶，讓社安署每月自動把錢打到你在美國的銀行賬戶。
了解了社安金的基本規定後，我們接下來討論何時開始拿錢、如何拿錢才能使福利最大化的問題，這個問題沒有統一答案，因人而異，取決於你的財務狀況、婚姻狀況以及關鍵的健康狀況等。首先，是早拿好還是晚拿好？我們還是用數字來說話。你最早62歲就可以申領退休福利，前麵說過假設66歲領full benefit是2000元一月的話，62歲領大概隻能拿到$1520, 終身不變。如果你66歲拿比62歲拿，每月多領約$480, 一年多領$5760, 但你漏掉了62到66歲這4年的福利，每年$18240, 4年就是$72960，你需要12.67年才能彌補這少拿金額，也就是是你至少要活到78.67歲才能打平，如果沒活到這個歲數，你就虧了，活過這個歲數你就賺了，所以是否健康長壽是個很重要的因素。還有人問是否應該等到70歲再拿呢？66歲拿每月$2000, 每晚一年多8%，等到70歲拿大概是每月$2720, 每年多拿$8640, 但晚了4年少拿了$96000, 你需要11.11年才能彌補少拿的金額，也就是說你要活到81.11歲才能打平。一般的美國人都是一到62歲就馬上開始拿錢，因為他們沒有多少退休積蓄，等米下鍋，華人重儲蓄投資，各種退休計劃都放到滿，所以不用那麽急著去領退休福利，但是否應該一直等到70歲才領福利也不見得，因為你要是不那麽長壽你就虧了，而能活到多大歲數誰也不知道。所以一般情況下，最好等到full retirement age. 如果你身體健康很不好，那就早點拿錢，如果你相信你能健康長壽，至少活過80，你可以晚點拿錢，甚至等到70歲再說。（範琦勇原創，2023/5/1）
