如何最大限度地提領社安退休福利？（之一）

嬰兒潮一代漸漸都已進入退休年齡，統計說美國每天有10000人退休。一旦退休就要考慮提領社安金（Social security）的退休福利。與其它福利（如Medicare）不太一樣，退休福利何時領、怎麽領有多種選擇，選擇不同意味你每年拿到的福利有不小的差別，長期下來這個差別會很大，所以值得大家認真考慮。

先說說社安金的一般原理：社安製度（social security）建立於1935年，是羅斯福總統任內立法創建的。當時美國經曆了有史以來最嚴重的經濟危機（或叫大蕭條），大量工人失業，社會動蕩不安，資本主義製度風雨飄搖。為維護社會的穩定，在大蕭條後期，羅斯福總統開始籌劃建立一種能保證美國社會長治久安的福利製度，這就是1935年國會通過、羅斯福簽署的“社安法”（Social Security Act）, 旨在建立全國範圍內的退休養老、傷殘收入、遺屬福利和老人醫療保險，實現老有所養、病有所醫、鰥寡孤獨得照顧的社會理想。目前美國有6000多萬人領取社安金的各項福利，每年新增500多萬人領取福利。目前有高達70%以上的美國人主要靠每月的社安金維持退休生活，社安製度確實構成了美國社會穩定的基石。

如何才有資格領取社安金福利？說社安金是福利並不準確，因為它不是免費的，需要你交夠社安稅以後才能領到相關的“福利”。如果你是拿公司雇員，你需要付6.2%社安稅，雇主付6.2%，共12.4%。還要交2.9%的Medicare tax (醫保稅)，雇主和雇員各付1.45.社安稅的應稅收入有上限，2018年是$128,400, 今年（2019年）是$132,900,也就是說少於、等於$132,000的收入要交12.4%的社安稅（雇主、雇員各一半），多於$132,900的收入不用交社安稅，但Medicare tax 沒有收入上限，你收入50萬，這所有50萬收入都要交2.9%的醫保稅。

要想領社安退休福利，你必須交夠10年40個點（credits）的社安稅。2019年，你的收入每$1360可以夠一個點（credit）, $5440美元收入就夠4個點，掙夠了40個點退休以後就有資格領取社安金的退休福利（retirement benefit）。需要指出的是用來交社安稅的收入必須是earned income (工作收入)，包括薪水、傭金、獎金、小費等，passive income，如投資收入、出租房租金收入等一般不能用來交社安稅。

交夠了10年獲得了40點隻是說你有資格領取社安金退休福利，但能領到多少則取決於你交了多少年、交了多少社安稅。社安署（Social Security Administration）根據你收入最高的35年來計算，如果少於35年那些年就算0，再根據一定的公式計算出你的primary insurance amount (FRA) 即退休福利。2018年最高的full retirement benefit大概是每個月$2800, 滿70歲最高能領到$3700,但最少每個月隻有幾百美元, 平均是每個月$1400。

以前社安署每年都會給你寄一份statement，告訴你過去每年交社安稅的收入，你是否已經累積了40個credits, 如果你現在不再工作，停止交社安稅，你到62歲時每月的退休金是多少，等到滿了full retirement age是你的福利會增加到多少。但現在社安署已停止寄這種statement, 你可以上他們的網站： www.socialsecurity.gov 去注冊一個賬戶，查詢這些信息。

社安金的full retirement age (FRA): 大家可能知道，62歲時你就可以開始申領退休金的partial benefit, partial 福利比full retirement benefit差不少，你要領full benefit 則必須等到full retirement age. 這個full retirement age 的算法與你哪一年出生息息相關。如果你出生於1937年或以前，你的FRA就是65歲，1943-54年出生的人FRA是66歲，1960年或以後出生人士則必須滿67歲才算FRA, 才能領到full benefit. 盡管62歲你就可以開始領partial benefit, 但每晚一年領，你的退休福利會增加8% 左右，一直到70歲不再增加。舉例說，如果你的FRA 是67歲，一個月能領$2000, 你62歲就開始領，則每個月隻能領到大約$1500. 而且一旦開始領退休福利，你的福利就不再增加，當然由於通漲因素的調整除外。

社安退休福利的幾個特點：第一，退休福利是終身收入，你隻要有一口氣在，每個月就可以領到退休福利。第二，一旦開始領了，你的每月退休金額是固定的，不會隨年齡增漲而增加，通漲除外；第三，社安退休福利不能一次全部領出來，也沒有一般意義上的受益人。人過世時社安署會給家人$255喪葬費，沒有領完的部分留在這個大的水池裏，供你的配偶或未成年小孩或其他人領取。第四，社安本質上就是政府主辦、管理的一種保險，所有工作人員交的社保稅放在一塊，退休時再由政府發放退休金。第五，長壽的人拿的多，會超過你交的社安稅，短命的人拿的少，少於你付的社安稅。如果你沒有子女也沒有配偶，一直交很高的社安稅，不幸又英年早逝，那你就虧大了。（範琦勇2019年9月4日原創, 非書麵許可，嚴禁轉載、轉貼）