如何最大限度地提領社安退休福利？（之三）

離婚配偶的退休福利：美國離婚率高達50%，華人沒那麽高，大概也有30%甚至更高，所以也需要了解社安金離婚配偶的福利。好消息是美國的社安金退休福利也包含離婚配偶，條件是必須結婚10年以上，雙方都已62歲以上，未再婚，或者60歲以上再結婚，就可以領前配偶的退休福利。與現配偶一樣，可以先領前配偶退休福利的一半，前配偶過世後再領他/她的全部。如果你還沒有開始領退休福利，則前配偶則要離婚至少2年以上，並且滿62歲才可以開始領你的福利。不論你離過幾次婚，有過幾個前妻/前夫，隻要符合上述條件都可以領你的退休福利，他們領你的退休福利既不需要經過你的同意，社安當局也不會向你通報。好處是前配偶領你的福利並不會影響你的退休福利，你該拿多少還是拿多少。有些美國人離婚後又有新的男友或女友，並在一起生活，但就是不結婚，背後的因素也是為了拿前夫/前妻的退休福利，因為一旦你再婚，你就自動喪失了前配偶的退休福利。

        你再婚也可以拿現配偶的退休福利，但必須與現配偶維持婚姻2年以上，但這2年期間你不能拿前配偶的退休福利，2年後如果你們雙方都滿了62歲，現配偶開始拿福利，你也可以拿現配偶福利的50%，但不能繼續拿前配偶的福利，也就是說你隻能拿一個配偶的退休福利。

File & Suspend （申領又停止）: 以前有些人為了夫妻倆拿最多的退休福利，一方先申領福利（file for benefit）, 從而讓配偶開始領自己福利的一半，然後又馬上要求suspend (停止) 自己的福利，這樣一來自己的退休福利可以每年繼續增加8%，配偶的福利也可以每年漲8% （因為她/他領的是配偶福利的一半），這當然是鑽社安金規則的空子。2015年國會修改法律，把這個漏洞堵上了，你還是可以file and suspend，但你一旦停止自己的福利，你配偶的福利也就同時停止了。舉例說，張先生的退休福利是每月$2000,以前他太太可以通過file & suspend, 每個月拿張先生的一半即$1000, 自己和太太的退休福利每年都可以繼續漲8%，現在就不行了，如果張先生還是搞file & suspend, 一旦他停止自己的退休福利，他太太也就不能再拿他福利的一半。

繼續工作會影響社安福利嗎？你拿社安福利後當然可以繼續工作，但你的收入會降低你的社安福利。你的退休福利如果超過平均值即每月$1410, 或每年$16920， 你每2美元的工作收入會減少退休福利1美元。假設你的退休福利是每個月$2000, 你繼續工作的年薪是$60,000, 相應地會減少你的退休福利$30,000, 你就隻能拿平均值每個月$1410而不是每個月$2000，但如果你到了full retirement age還繼續工作就不會降低你應得的退休福利。

社安福利要交稅嗎？社安退休福利本質上是政府把你以前交的社安稅發還給你，但你拿到的退休福利依然可能要交稅。如果你單獨報稅，你的收入在$25000以下，你退休福利不用報稅，收入在$25000-$34000之間，你的社安收入的50%要交稅，收入若在$34000以上則85%退休福利要報稅。如果你們是聯合報稅，年收入在$3.2萬至$4.4萬，50%要交稅，收入在$44000以上則85%的退休福利要交稅。用來計算社安退休福利的收入包括不需要交稅的三重免稅的市政債券收入（municipal bond）, 隻有Roth IRA的收入不算。

社安金的困境：社安製度從創立至今已經80多年了，正日益陷入困境之中。主要表現為入不敷出，收到的社安稅少於需要支付的社安福利，缺口越來越大，預計社安基金2034年就會破產，到時勢必影響社安福利；第二，社安福利遠遠不夠維持退休生活，社安退休福利平均一個月才$1400, 這點錢要維持像樣的退休生活當然是遠遠不夠，要知道在新澤西州光房地產稅平均一年就要9000美元。

解決辦法：一是加大退休計劃投入，一般建議到退休時一個家庭應該累積有200萬可投資資產。如果你退休計劃不足，往401K多放錢，開設Roth IRA等都是可行的辦法；二是購買年金，建立有保證的終身收入。股市有風險，尤其人到中年時更應該分散風險，拿一部分錢去買有保證的年金不失為一種明智的做法。現在有些年金其Income 賬戶保證10年翻倍，開始拿錢以後不能一次拿走，但每年給你一筆錢，保證終身，很像社安退休福利，活到老領到老。有些產品還有長期護理的福利，即如果你生活不能自理時，每年給你的錢會翻倍。當然你是否適合買年金、買什麽樣的年金因人而異，請與你的理財顧問討論，也歡迎向本人垂詢。（範琦勇原創，未經許可，謝絕轉載轉貼)