2018、19年社保福利的變化

社保福利（Social security，有時譯為社安福利）是大部分美國人退休收入的主要來源。統計資料說2018年全美國約有6300萬人領取總計約一萬億美元的社保福利，包括退休（retirement）、遺屬(survivorship)以及殘障（disability）福利.其中領取退休福利的有4300萬人，退休福利平均每個月$1413。社保福利每年都會有一些調整，今天的文章就簡單介紹一下2018和2019年社保福利的變化，僅供參考。

首先，對退休者來說好消息是今後兩年社保退休福利增加. 按照社保法的規定，管理社保基金的社保署（SSA）要根據每年的通漲率調整每年的社保退休福利,即所謂Cost of Living Adjustment。今年增加2%，每個月平均多$27, 社保平均退休福利為每月$1422, 明年（2019年）再增加2.8%，平均福利每個月為$1461。那些領取最高退休福利的其每月福利也將增加，2019年達到完全退休年齡可領取的最高社保金為每月2861元，若等到2023年70歲時再領，社保金將增加為3766.52元，再加上之後的生活成本調整。過去幾年因為金融危機，通漲率幾乎為0，所以有好幾年退休福利幾乎沒有增加，這兩年有增加當然是好事，但一年增加2%、2.8%依然遠遠低於從1975年以來COLA平均每年增加3.8%的幅度。

壞消息是Medicare Part A 和B 的保費也會增加，幸運的是增加很少。2019年Part B 的月保費從2018年的$134增加為$135.5, 年度自付額（annual deductible）從2018年的$183增加為$185. 那些沒有賺夠40個點的人可以自己買Medicare Part A， 主要cover住院及其相關費用，自付額（deductible） 從2018年的$1340增加為$1364. 當然已經累積了足夠40個點的Medicare 受益人不用付Part A 的費用。

第二，需要交社保稅的收入也要往上調整。2017年需要交社保稅的收入是$127200, 2018年增加為$128400, 2019年再增加為$132900, 低於這一金額的都要交社保稅，雇員和雇主各交6.2%, 收入高於這一上限的部分不用交社保稅。此外，還要交2.9%的Medicare tax，也是雇主和雇員各交1.45%，用於65歲以後的醫療保險（Medicare）. 需要說明的是Medicare tax沒有收入上限，你即使年入100萬， 所有100萬美元都要交1.45%的Medicare tax, 雇主交另外1.45%。

第三，領取殘障福利還能繼續工作的收入門檻提高 美國大概有1000多萬人領取殘障福利，2018年一邊領取殘障福利，一邊還能繼續工作賺錢的收入門檻也提高了。2018年盲人殘障者的收入門檻從2017年的1950元增加到2018年的1970元，非盲人的收入門檻則提高到$1220, 2019年進一步提高到分別為$2040 和 $1220. 也就是說如果你的每月收入高於上麵的金額，你可能就會失去領取殘障福利的資格。

第四，在沒有達到完全退休年齡之前一邊領取社保退休福利，一邊繼續工作賺取收入，如果工作收入超過一定的金額，就可能降低你的社保收入福利，即所謂的“收入測試”（earning test）.按社保署規定，2018的“收入測試”有2個規定：a)如果你在2018年達到完全退休年齡，$45360以內的年收入不會影響你的社保福利，2019年為$46920, 超過的部分，每3美元收入會減少一美元的社保退休福利. b）如果在2018年還沒有達到完全退休年齡的，則年收入上限是$17040, 2019年收入豁免上限增加為$17640, 超過的部分每2美元收入會減少1美元的社保退休福利。如果你在上一年就到了完全退休年齡而繼續工作，則收入多少都不會影響退休福利。

 

第五，要想獲得社保的退休福利你必須工作滿40個季度，交40個季度的社保稅，積攢40個點（credit）. 2018年每一個點必須有至少$1320收入，也就是說一年須有$5280收入才能掙夠4點， 2019年則必須有$1360收入才能夠一個點， 4個點就需要$5440. 需要指出的是這種收入（earning）必須是“工作收入”，如薪水、小費等，“被動收入”（passive income）如房租收入、銀行利息或投資收入不算。不僅社保，幾乎所有qualified 退休計劃如401K、IRA、SEP、Roth IRA和DB plan等,都必須有“工作收入” （earned income）才能開戶，被動收入不可以開這些能抵稅的退休計劃，被動收入可以買non qualified 年金。

第六，現在社保的變化都是小意思，最大變化在未來10年、20年。社保目前最大的問題是大批嬰兒潮一代進入退休年齡，而工作人口相對越來越少，社保基金漸漸入不敷出，難以為繼。如果政府和國會不采取措施，社保基金到2034年前後就會破產。目前看來，政府和國會近期沒有解決這一問題的打算。而要解決社保的問題，離不開“開源”和“節流”兩條路。所謂開源，即增加社保稅，或者是提高社保稅率，或者是大幅度增加應稅收入上限，從目前的十幾萬提高到20萬、50萬甚至無上限；所謂節流，就是減少社保福利金額，包括推遲領取社保福利的年齡等。但不論開源還是節流都不容易辦到，在未來若幹年內，總統和國會不太可能就社保問題采取重大行動。（範琦勇原創，2018年/10/17，非書麵許可禁止轉載）