年金的提領方式:年金是一種退休計劃,一般來說59歲半以後就可以開始往外拿錢,比社保金(Social Security)領取退休福利的年齡早.(社保金要領partial退休福利都至少要等到62歲.)年金的提領方式依領錢年限的不同而多種多樣.第一種是一次拿光(lump sum distribution),保險公司關掉帳戶,把你帳戶所有的balance都給你.你拿到的錢如果是qualified plan,如IRA,SEP,401K,則每個penny都要交稅;如果放進去的是稅後的錢(non-qualified),則gain要當作當年的regular income納稅.如果你一次拿光,你當年的收入大增,你的稅率就可能大增.同時你關掉年金帳戶,也就失掉了延稅的工具.所以除非確實需要一大筆錢,最好不要采取這種一次拿光的領錢方式.
第二種方式叫annuitization,即分期分批固定拿錢法,這又可再細分:A)終生拿錢法(隻要你活著,保險公司一定每年給你數額固定的一筆錢);B) 終生拿錢但10年、20年保證；C）一個人終生拿錢；D）夫婦倆終生拿錢，等等。這中間名堂很多，有些具有押寶的性質，比如如果你選A終生拿錢法，它是根據人的預期平均壽命算出你每年能拿多少錢。假設你今年65歲，預期壽命是85歲（假設），你年金上有50萬，保險公司可能每年給你26000美元（50萬除以20，再加一些利息）。其最大好處是你每年拿到的錢數可能最多，如果你長壽，活到100歲，110歲保險公司也要每年給你錢，你就大賺；但如果你拿了5年就不幸過世，未拿完的錢就歸保險公司了，你虧大了。所以選擇如何拿錢的方式很重要，要考慮很多因素：年金的金額、健康、家庭、子女、財務狀況、有無遺產稅等等。在作決定之前最好谘詢有經驗的財務規劃人士，因為你一旦選定了，就象賭博下注一樣不可以更改。
第三類介於前兩者之間，你可以選擇分若幹年拿錢（systematic withdrawal),也可以拿終生收入（lifetime income).前者不需要分一輩子，你10年就可以拿完。相對於一次拿光法，好處是你不需要那一年交大量的所得稅從而減少你的稅負；相對於annuitization，你不需要呆一輩子。而選擇拿終生收入（lifetime income)，盡管你要呆一輩子，但你隨時可以停止拿錢，過幾年可以重新開始拿錢。如果你不幸提早過世，未拿完的錢歸你的受益人而非保險公司，你不會有損失。而且如果你采（lifetime income)的選擇，保險公司都保證在你開始拿錢以前，你的帳戶保證每年漲5%，6%，最多的每年漲6.5%，而且分4次給你12%的bonus(見上期文章)。
除了延稅外，年金最大的好處是給你提供一個終身收入保障，如果選對了產品，則股市再怎麽跌，你的帳戶都不會跌。你退休時可以從年金裏拿錢養老，等於給自己又建立了一個自己控製的Social Security。政府的Social Security是靠不住的，前幾天政府報告還說Medicare 基金到2017年就要用完，而Social Security信托基金則在2031年告謦,所以一定要建立自己的可靠的退休計劃。
