如何最大限度地爭取獎助學金？（之四）

4. 如何計算EFC？

上期專欄說過，在填寫FAFSA表格時，絕大部分收入和大部分資產都要申報，學校收到你的FAFSA表格後，會采用國會指令頒布的“聯邦計算法”（Federal Methodology) 來計算你的“家庭應付額”(EFC)，很多私立學校也采用同樣的“聯邦計算法”來計算學校該給你多少資助。這個“聯邦計算法”把各種收入和資產分門別類，每一種都有不同的計算標準。有些收入和資產會納入評估 (assess), 有些不會；有些算的百分比較高，有些算的較低。現在我們就來看看各種收入和資產算的百分比。先說小孩的收入和資產。小孩的當年收入若少於6000美元不會用來計算EFC，若大於6000元，超過的部分算50%，當然學校提供的勤工儉學收入（work study) 不算. 學生的銀行存款，不論是支票賬戶還是儲蓄賬戶或是定存（CD）都算20%， 若是當年產生的利息則算50%。有些人給小孩開設監護人賬戶(custodian accounts), 如UGMA和UTMA，都算是小孩的資產，每年都算20%。如果小孩名下有股票、債券或共同基金賬戶，在計算EFC時算20%，若是當年產生的股息或紅利則計算的比例更是高達50%。所以，從最大限度爭取獎助學的角度考慮，第一條原則是小孩名下不要有資產，更不要有很多收入。假設小孩名下有10萬元的資產，每年產生8000元的收入，折算成EFC就是2萬1千，而且每年都算。

當然小孩名下有資產和收入的畢竟較少，主要還是算父母的收入和資產。在計算EFC時，父母的資產如銀行存款、股票、債券、共同基金都按5.65%的比例來計算，父母開設的trust 賬戶也算5.65% ，529賬戶算父母的資產，算5.65%。主要住宅的淨值在申請聯邦的資助時不會用來計算EFC，但渡假屋或出租屋的淨值則要算5.65%，其出租屋的收入則要計入當年的收入。

考慮到每一個家庭都要把一部分收入和資產用於維持日常的生活，所以收入和資產都有“Protection Allowance” （保障金）, 也就是說這部分資產和收入是不會用來計算你的 EFC的。就收入來講，保障金的數額與家庭人口有關。一個四口之家的收入Protection allowance 大約是3萬美元。人口越多，收入的protection allowance 也越大。收入保障金也與同年有幾個小孩上大學的數目有關，同年上大學的小孩越多，這個protection allowance 也越大。資產（assets) 的protection allowance 則與年齡關係密切相關。歲數越大資產的 Protection allowance 也越大。如果小孩上大學時，你們夫妻倆歲數大的一方已經48歲，這個保障金的金額為5萬美元左右，如果50歲上升為大約5萬3，如果55歲則為5萬5. 為什麽歲數越大protection allowance 也越高呢？因為歲數越大，你離退休年齡越近，越需要更多的錢準備退休，能用於小孩上大學的資源也就越少。 客觀地講，這一評估標準應該算是很公平的。它力求保證大學獎助學金的發放實行 “各盡所能，按需分配”的原則。有錢的人多出錢，沒錢的人少出錢，或不出錢，使每一個考得起大學的人上得起大學。

接下來我們再來討論那些不需要申報，或者需要申報但不會用來計算EFC的收入和資產。對於掙薪水拿W-2表的人來說，收入這一塊是作不了什麽的，你不能叫老板隻給你發一半薪水。當然如果你自己作生意，或是拿1099表，你可以想辦法把純收入（net income) 降下來，但也要合法、合理。首先，每年往qualified 計劃如401K、IRA、SEP等退休計劃放的錢要申報，會加到AGI（Adjusted Gross Income)中去，被作為收入來計算。所以在小孩上學時往401K多放錢，對小孩申請聯邦獎助學金並沒有什麽幫助。好消息是各種退休賬戶中的總額不需要申報，不會影響EFC。所以如果你想減少小孩上大學時資產額，可行的辦法是每年都往401K賬戶放最大限度的投入。因為你不往401K多放錢，這筆錢以後就要算資產(assets). 退休賬戶除了qualified plans 用的是before tax錢外，還有用稅後錢買的年金。當年投入年金的錢以及各個年金賬戶的總額是不需要申報的，因而不會推高EFC，所以年金是“藏”錢的一個合法渠道。 但年金有各種各樣，有些適合，有些不適合，不能一概而論。還有所有的人壽保險的現金值在填寫FAFSA表格中都不需要申報，既不算收入也不算資產，對EFC沒有任何影響。同樣是10萬美元，如果在銀行賬戶中算資產，在計算EFC時算5650美元，而且每年都算；但這10萬美元若在人壽保險的現金值中，就什麽都不算。就減少EFC、增加拿獎學金的概率和數額來講，買人壽保險也是一個極好的選擇。但買什麽樣的人壽保險非常有講究。有些人壽保險應該很早就買，通過年年月月放錢來累積現金值，小孩上大學需要時可以把現金值拿出來。有些保險可以在小孩上大學前1-2年再買，其目的主要是“藏錢”, 放進這種保險的錢可以在一年以後cancel，保險公司會把你放進去的所有保費還給你。但需要警告的是，絕大部分人壽保險如果你在頭幾年cancel會有很大的罰款，得不償失，隻有少數幾種人壽保險有這種可以隨時取消但沒有罰款的規定。