過去一直有興趣美國的退休人員的經濟來源，在中國，老百姓喜歡存錢。來了美國知道普通美國人存錢很少，和他們的收入不成比例。
美國政府也擔心這個問題，一旦退休金係統發生嚴重虧損，或勞動力嚴重缺乏，社安稅收不上來，沒有存款的老人如生活困難，最後一定是政府買單解決。要鼓勵美國人存錢，要引誘美國人存錢。政府讓出一些暫時的稅收，以後再加倍拿回來。IRA就是這樣出台的。
IRA的賣點是現在不交稅，以後拿出交，理論是以後的稅率低，至於IRA多年投資的增值要交稅，那是以後的事，70，80 歲的老人搞不懂。政府最厲害的是要求生前一定要拿出交稅。由於政府讓利較多，所以限製買IRA。
隨著時間的推移，越來越多的人希望能多買IRA，有些聰明人看穿政府的詭計，增值部分為何要交稅？他們希望現在交一次稅，以後就不用再交了。美國政府就是好，行，現在交稅，但要把錢存起來不能用，以後老了取出不用交增值稅。但好事要限製，政府不能讓利太多，和普通IRA一樣，都有買的限製。
所以，美國人可以選擇先交稅，也可選擇後交稅買IRA。
時間繼續前進，政府的腦筋動到雇主老板身上。如果員工願意存養老金，老板要鼓勵，要給實惠。簡單講就是老板出一部分錢給員工買。老板不是學雷鋒，政府允許老板為員工買的錢計入成本，抵稅。這種東西叫401K，有各種名稱。
和IRA一樣，401K也有普通401K和Roth 401 K。區別在於買401K的錢是稅前還是稅後，將來取出時，交稅原則和IRA類似。當然，有限製買多少。
IRA，Roth IRA，401K，Roth 401 K，以及他們的表兄堂妹各種產品，個人建議要買，最好買到上限。當然不能影響生活質量，不能為了自己的退休生活，把孩子的成長耽誤了。孩子的錢第一，自己的退休金第二。
我不是注冊會計師， 一直沒搞懂，上述四大類產品，在同一年，有些是可以同時買的，但可以4種都買嗎？
