華人喜歡存錢，就為了將來的美好生活。政府更是鼓勵大家存錢，給出不少優惠條件，IRA就是一個例子。
剛來美國，就體會到美國“萬稅”的厲害，所以隻要有省稅的辦法就要去做。老板告訴我要買IRA，花了幾個小時向我說明，無奈初來乍到，對稅法的理解一知半解還算好的，簡直可以是稅盲。但堅決買IRA！一是立馬省稅，二是符合華人存錢備戰備荒的習慣。每年2000元交給銀行，如何投資根本不在意，總算知道不能投CD。知道將來取出時要交稅，但這個將來是很模糊的，好像沒有人告訴我有到時必須取出一定金額的事，也就是可怕的RMD。
以後，有些美國的聰明人向政府抗議，工資收入交過所得稅後，用剩餘的錢投資所得，為何還要交稅？應該隻交一次稅。或者進去不交出來交。或者應該有一種進去交了，出來就不交的投資賬戶。政府聽見了，就有了Roth IRA。
這事和窮人關係不大，他們“度日如年”，“寅吃卯糧”，沒有餘錢買。為了堵住他們的嘴，政府限製每人每年可以買Roth IRA 的數額。
美國不缺聰明人，終於有人從稅法中找到“開後門”條文。簡單講就是可以把普通IRA賬戶了的錢轉到Roth IRA裏，前提是你必須為當初買IRA時沒付的稅買單！但以後的投資盈利取出時不再交稅，體現了“隻交稅一次”的理念。更好的是，取出時間和數額都沒有限製，沒有可怕的RMD！
這開後門的限製條件很鬆，沒有工資收入太高的限製，隻要是在IRA賬戶裏的錢，轉變成Roth IRA無金額限製，隻要你現在交得起稅，以後就OK了。
那麽，普通IRA還有吸引力嗎？當然！最起碼裏麵的錢在將來有機會的話，可以轉為Roth IRA. 第二，等你將來取出IRA賬戶裏的錢時，一般都到退休的年齡，稅率比工作時要低，這是最吸引人的地方，可惜這是最糊弄人的買點。
我問過幾個華人會計師，他們的客戶中，退休後收入，特別是到了RMD階段，總收入和工作時的收入比較，哪個高？回答驚人的一致，退休後初期收入低，拿了RMD, 大部分人收入高於工作時的收入。不敢講是普遍的，但在華人中，由於曆年的IRA 買得多，或者時間長，IRA 賬戶裏有個一百萬，二百萬不稀奇。
退休後收入低？到了73歲再看看，驚掉下巴。200百萬的IRA，RMD就有8萬多，還每年會增加，因為賬戶裏的錢大概率講，收益率大於RMD的比例。比如200萬，收益5%就有10萬，取出才8萬。當然是假定。
如果錢在Roth裏投資，取錢的時間和數額由自己定，甚至可以不拿出來，留給後人（這是一個引起爭論的話題）。
買Roth IRA, 開後門轉成Roth IRA, 這都是富人玩的遊戲，是富人的，為啥不玩？如果吃飯都有問題，沒錢交稅，那就玩窮人的遊戲，買普通IRA。實在不行，躺平吃救濟總可以。
買普通IRA有時是無奈，不要太相信，但比不買好。能買Roth IRA, 能想到開後門轉，恭喜。
如果有人講我退休後收入肯定比現在工作時低，稅率也低，上麵講的開後門做法不值得。
