關於401k和Roth 401k計算補充說明

我剛寫的這篇文章：

   Roth和退休後應納稅收入

第一部分關於401k和Roth 401k的計算，有不少網友提出了質疑，其實這個問題是我精心考慮過的，隻是我在文章中沒有說明清楚，責任在我。

文章中用1萬為例子，背後隱含了一個重要假定，就是假定一年401k和Roth 401的最大限額是1萬，這當然不是事實，因為2023年401k和Roth 401的最大限額是22500。但為簡單和一致起見，我仍然假定1萬是每年的最大限額。

特別需要提醒一點的是，401k和Roth 401每年的最大限額是相同的。

以下仍以12%的稅率為例。

1. 我的分析

1）投1萬的Roth， 需要的稅前收入是： 10000/（1-0.12）=11364

2）如果把同樣數目的稅前11364，投1萬到401K，還剩下1364。1364交12%的稅，還剩1200。換一種思維方式，存1萬的401k, 可以省下1200，這是一致的。也就是說，還有1200可以投到普通賬戶裏。這種情況下有兩個賬戶需要跟蹤：1萬的401K， 和1200的普通賬戶，兩者之和。

也就是說， 我們需要對比1）和2）的最終回報。兩者的稅前投入是相同的，都是11364。

2. 網友的質疑

1）1萬的稅前收入，存到401k，拿出來12%稅率

2)   同樣的1萬，減12%稅率，存8800到Roth，拿出來應該跟1）一樣

3.  我們倆誰對誰錯？

我們倆都對。

但是，網友隻存了8800的Roth，沒有完全利用1萬的Roth最大限額。而我的例子，是完全利用了1萬的Roth最大限額（最大benefit）。網友是假定他隻有1萬的稅前收入，也就是說資金不足以存夠Roth的最大限額，而我的例子需要的稅前資金額是11364，足夠存Roth的最大限額。

所以，我們倆是不同的假設。

建寧  2023/10/23

所有跟帖： 

• Jenning 兄， 怎麽算你這個結論的前半部分也是錯誤的！ -猛牛- ♂ (1282 bytes) () 10/31/2023 postreply 13:58:09

• 請猛牛兄指出我的1的錯誤之處在哪裏？真心請教。 -jenning- ♂ (0 bytes) () 10/31/2023 postreply 14:00:56

• 我是這樣看的 -猛牛- ♂ (1179 bytes) () 10/31/2023 postreply 14:39:24

• 你沒注意到我的前提條件是最大限額1萬，不允許放11364. -jenning- ♂ (0 bytes) () 10/31/2023 postreply 14:42:47

• 明白了，你是說的極端情況，通常來說稅率一樣，沒有什麽不同！ -猛牛- ♂ (149 bytes) () 10/31/2023 postreply 15:09:37

• 對，存不滿沒差別，存滿了才有差別。 -jenning- ♂ (0 bytes) () 10/31/2023 postreply 15:16:29

• 猛牛是指1364 的稅吧，也是成本, 退休了從Roth 拿錢算收入嗎 -恒媽- ♀ (96 bytes) () 10/31/2023 postreply 16:04:19

• 如果你的稅前資金隻能達到401K的最大限額 -jenning- ♂ (264 bytes) () 10/31/2023 postreply 14:09:40

• 你錯了，炒股你是內行，投資還是建寧 -加州老中- ♂ (0 bytes) () 10/31/2023 postreply 17:38:02

• 是的 -houmajsa- ♂ (0 bytes) () 10/31/2023 postreply 15:12:55

• 請教：若pretax 401k存滿（假設22.5K），單位 match 6K，還可以存12K Roth 401K 嗎？ -成功的兔- ♀ (142 bytes) () 10/31/2023 postreply 18:01:54

• Pretax401K存滿(22.5K)後，不能再存任何Roth401K，但可以存Aftertax401K，再轉Roth -未知- ♂ (175 bytes) () 10/31/2023 postreply 22:44:25

• 支持討論。對我這種對數字不靈光喜歡用邏輯判斷的類型來說。最簡單的算法就是，ROTH未來的所有增值都不再交稅， -守月- ♀ (209 bytes) () 11/01/2023 postreply 06:00:52