時間過得飛快，又到了一年一度的報稅季，想起了美國國父富蘭克林曾經說的話：世上隻有兩件事不可避免，死亡和納稅。 ：）
今年由於疫情的影響，國稅局將納稅截止期從4月15日改到了5月17日，多出了一個月的時間。我已經弄得差不多了，估計大家也都開始準備了吧。
稅收是日常生活的一個重要部分，是我們必須重視和麵對的，但我們也可以盡量想辦法合理地減少我們的稅收。有些新移民由於不太清楚報稅的製度而在稅務問題上吃了大虧，今天就和大家一起聊聊大家都關心的如何減少稅收這個問題吧。
一般合理合法的減稅方式有兩種： 稅收扣除（tax deductions）和稅收抵免（tax credit）。 稅收扣除是從“調整後總收入”（AGI）減除的扣除額，從而降低應稅收入（taxable income）。 稅收抵免是直接從應納稅額減去的金額，有些稅收抵免甚至可以退稅， 稅務抵免比稅收扣除更有優勢。 所得稅務規劃因人而異，解決辦法也不同。 財務計劃中最重要的原則之一是在納稅後有更多的金錢去生活，而不隻是盡量少付稅款。
下麵是我總結的一些可能減少你稅收數目合理又合法的幾個方法：
1） 充分利用401（k）等退休賬戶
對大多數人來說，我們可以獲得的最大稅收減免是參加雇主資助的（401（k），403（b），457）等延稅退休計劃。 你可以在當前的較高稅率時節省資金，降低應稅收入，並讓那些投資的增長免於每年稅收，在退休時當你有較低稅率時提款和交所得稅。
2） 健康儲蓄帳戶（HSA，Health Savings Account）
用存入HSA和它的收益支付合格的醫療費用可享免稅優惠。 你可以通過對HSA的供款減少稅收。像一般的401（k）計劃一樣，可以獲得稅收優惠和收益延稅的優點，而且在用於醫療保健時你還可能獲得免稅提款。 即使你沒有將它用於醫療保健，也可在65歲以後提取這筆錢而沒有罰款，這樣至少與401（k）是一樣好的。
3） Roth IRA貢獻
往Roth IRA的供款不會降低現在的稅費，但是會降低你一生中以後的稅費。 隻要是你在退休後提取Roth IRA中賺取的所有貢獻和收益，就不會被征稅。 其他Roth賬號像Roth 401（k），Roth 403（b）和Roth 457（b）也是如此。 另外，Roth IRA也沒有RMD的問題。
4） 投資損失的減稅
你每年最多可以使用$3,000的投資損失來抵消你的收入，這也許能節省不少稅款。 我們都不希望在投資中虧本，但一旦發生了，你可以讓山姆大叔分擔痛苦。如果你今年的損失大於$3,000,未使用的損失數額可以留到以後的年代去扣除。
5） 投資收益的稅收優惠
美國對於你長期持有資本（超過一年的房屋或股票等資產）的收益，提供頗為優厚的減稅待遇。 在應給交稅收入（taxable income）40,400美元（家庭80,800美元）以下時，你無需為長期資本收益（long term capital gains）和與此相關的合格股息（qualified dividends）納稅。 即使超過這個數字，通常長期持有資本收益稅率也比你的普通稅率低。
6） 買房抵押扣除額
繳納房屋抵押貸款（mortgage），繳納房地產稅，私人抵押貸款保險等可得到稅收扣除。對於新抵押貸款，僅前75萬美元債務中的利息是可扣除的。
7） 房地產折舊
如果你直接投資於房地產（或通過銀團或私人非REIT基金），則該物業的折舊（depreciation）可消除多年的稅收。 你還可以通過交換財產而不是出售財產來避免折舊的重新獲得（recapture）。
8） 孩子上大學費用
稅法有很多與大學有關的扣除。 用於大學儲蓄帳戶（如529s和Coverdell ESA）的收益是免稅的，你所在的州也可能會提供州稅減免或抵免額。 美國機會稅收抵免（The American Opportunity Tax Credit，四年最高學費等每年2,500美元）和終身學習抵免額（Lifetime Learning Credit，無限期，每年學費和類似費用可得2,000美元）等也是不錯的選擇。
9） 出售你的住房
你的主要住所賣出時的所賺取的收入可以減去25萬美元（夫妻合並申報有50萬美元），但你必須在最近5年中有2年住在那所主要住所並且隻能每2年賣一次房。
10） 雇主提供的彈性消費賬戶（FSA，Flexible Spending Account）
第一種FSA是用來支付醫務花費的，如果你能用HSA，可以不用FSA。 第二種FSA是用了支付家屬看護的費用的。如果家中有孩子或其他需要照顧的親屬，可以加入雇主提供的FSA，專門用於照顧孩子或家人（包括長者），包括支付子女學前和課後的照顧等費用。這些存入FSA的收入不用交稅。
11） 捐給慈善事業
你有很多方法可以將錢捐給慈善機構，並得到較低稅單的好處。 如果你逐項列出扣除額（itemize deductions），那麽你捐贈給慈善機構的款項可以作為扣除額。 其他還有許多方式可捐贈給慈善機構，例如剩餘的慈善機構或慈善牽頭信托基金（charitable remainder or charitable lead trusts）以及捐贈者建議的基金（donor advised funds）。退休人員捐款的最佳方式通常是IRA的合格慈善捐款(Qualified Charitable Distribution )，這個捐款方式可避免交任何所得稅，但有許多具體細節要注意。 你也可以從應納稅賬戶中捐贈已升值的共同基金或股票，這樣你就不需支付資本利得稅，而且可以得到捐贈股份全部價值的扣除額。
12） 雇人照顧孩子
在兩個孩子的雙職工家庭中，你偶爾雇人照顧你的孩子，可以獲得稅收抵免（tax credit），這比稅收扣除額（deduction）還要好。 抵稅額通常是兒童保育上支出的$3,000（一個12歲以下的孩子）或$6,000（兩個12歲以下的孩子）的數額的一個百分比。也可包括夏令營花費。
對於擁有一個Small Business的人來說，還有如下的幾個可能：
13） 自雇健康保險扣除
對許多自雇人士來說，最大的稅務抵扣之一就是能夠扣除你的健康保險月費。 這對與許多人來說是一個很大的扣除額。
14） 家庭辦公室（Home Office Deduction）
自雇者如果在家中有一個經商辦公室，在報稅時可以申報水電費、房屋稅、以及房屋維修費等扣除額。 扣除額要按辦公室麵積占住房總麵積的比例而定，家庭辦公室也必須是獨立的一間房間。 由於計算和使用扣除額很複雜，國稅局提供了一種簡化方法： 每平方英尺$5，最高可以是300平方英尺，因此最多扣除額是$1500。另外在你出售房屋時不收回扣除額。
15） 將房子出租給你的Small Business
如果你每年隻租出最多14天你的住房，可以將房屋出租給你喜歡的任何人，包括你自己的企業或者出租給陌生人，隻要有詳細記錄你無需為該租金收入繳稅。如果你將房屋租給你自己的Small Business（每年14天內），你可收取合理的租金，租金的數目成為你商業的稅收扣除，但你個人不須交稅。
16） 雇用你的孩子
如果你不是一家具有法人資格的有限責任公司（是non-incorporated business），你可以雇用你未成年子女，支付給他們的工資是你企業的稅收扣除。 你的公司和你的孩子都不必為此收入繳納諸如Social Security和Medicare之類的稅收。 你的孩子最多可以賺取$12,200，不需繳納任何聯邦所得稅。 不過你必須要確定孩子的工作是合理的，工資的數目也是合理的。
報稅遇到問題了，選擇了 E file for Fed & state, 結果州稅在送出前
一直這邊那邊的要求寫股票買賣的 cost base, 這個我覺得是胡扯了，因為我不可能回答的，我是在富家炒的股，全部 import 了，fed file 沒問題，我就把州 e file 取消了，送出去了聯邦稅，並被接受
現在州稅怎麽辦？可以刪掉重做嗎？我用的是 turbo tax，或者就是出去打印一份郵寄？
謝謝！
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所有跟帖：
• 我遇到個別bond 沒有download到cost basis。手工補上。 -牛經滄海- ♂ 
(0 bytes) (7 reads) 04/13/2024 postreply 15:45:00
• 聯邦稅沒問題，就是州政府的 e file 送不出去有問題，我也跟著胡亂改了一通，現在想 -hz82000- ♀ (81 bytes) (93 reads) 04/13/2024 postreply 15:49:40
• LOL，你天天炒股票，沒個記錄本啊。。。 -打工崽的退休夢- ♂ (197 bytes) (83 reads) 04/13/2024 postreply 16:10:43
• 我一直隻炒退休賬戶，去年大意了，因為富家有輸出功能 -hz82000- ♀ (0 bytes) (3 reads) 04/13/2024 postreply 16:31:14
• 看富家的1099-B，一般報稅用summary (cost basis/proceeds)就行 -雲起時99- ♂ (70 bytes) (34 reads) 04/13/2024 postreply 16:46:32
• 是，我直接用 import，聯邦稅沒問題，已經 E file 了 -hz82000- ♀ (0 bytes) (3 reads) 04/13/2024 postreply 17:06:09
• TurboTax應該會把股票數據從聯邦稅拷到州稅的吧。你可以e-file聯邦稅，打印郵寄州稅。 -徒勞- ♂ (0 bytes) (5 reads) 04/13/2024 postreply 17:25:30
• +1 -加州陽光123- ♀ (0 bytes) (0 reads) 04/13/2024 postreply 17:30:18
• 好 -hz82000- ♀ (0 bytes) (0 reads) 04/13/2024 postreply 17:35:17
• 現在我是打印州稅送過去。第一次次e file州稅時, 州稅務局沒收到老伴的w一2。要罰很多款。 -愛心傳遞- ♂ (0 bytes) (4 reads) 04/13/2024 postreply 17:28:00
• 好，我以前也是打印，走幾步送過去的， revenue 就在公司旁邊 -hz82000- ♀ (0 bytes) (5 reads) 04/13/2024 postreply 17:36:28
