４０１K放多少合適－－從稅法角度看

前不久，看到一位大師談起以上論題，非常感興趣。我從我本人狀況出發，作一計算：

現今我和老公工資收入150k+。房子等Itemize Deduction估計$20k (http://www.bankrate.com/brm/mortgage-calculator.asp)，加上人頭的deduction，兩個孩子，是3300*4=13000 (2007年)。2007年對married file jointly, 63,700 to 128,500 稅率是25%，128,500 to 195,850稅率是28% http://www.moneychimp.com/features/tax_brackets.htm。我家taxable income=150000-20000-13000=11700，屬於25%。這是一分401k都不存的情況。其實老公存滿15k，我必須存6%從有match。所以我們的稅率是實打實的25%(即就算我存滿401k即15k也不能降低稅率)。

現算一算退休(62歲)以後的情形。此時尚無social security benefit。我爭取那時401k裏有一百萬(並不是不可能，http://library.thinkquest.org/3096/3calcin.htm， 以現在160k起家，6%上漲率，20年後能得1million)。

到那時，以每年5%提出，即50000，加上人頭的deduction，沒有孩子的了，是3300*2=6600 (2007年)，沒有房子Mortgage所以用標準deduction10300，我家taxable income=50000-6600-10300=33100。按照2007年對married file jointly的tax bracket, 7825 to 31850 是15%。33100在15%和25%bracket的臨界。我想大多數情況下會滑到25%，因為一年50000可能過不了什麽好日子，最終會多從銀行取出一點。

到了67歲有social security benefit以後，收入會更高一點，(http://www.ssa.gov/cgi-bin/benefit6.cgi)，1867*2*12=44000，加上以上taxable income的33100，則taxable income=44000+33100=77100，稅率就一定得在25%。

所以總結下來，無論現在和退休以後，我們的tax bracket總是25%。所以對我來說無論放多少401k，但是一樣的。

不過話說回來，對15年以後沒了房子的Mortgage，用標準deduction，加上可能的工資漲幅，150000-13000=137000，稅率是28%。所以到那時應多存401k。