Roth IRA vs Traditional IRA

許多朋友在這兩者中間，不知如何取舍。其實很簡單，隻要知道它們的運作過程，你就有譜了。

Roth IRA是現在要交所得稅（income tax)，但以後增長的部分和本金（已交稅）都不用再交稅。如果你現在每年放進出４０００塊，到你退休時變成了１００００塊，這１００００塊都是不用交稅的。Traditional IRA則相反，你現在不交所得稅（ deductable from your income,就象你放到４０１K裏的錢。）。但拿出來時，你得給本金和增長部分交稅。如果你現在每年放進出４０００塊（no tax now)，到你退休時變成了１００００塊，這１００００塊都是要交稅的。

知道了這個運作過程，你就該知道怎麽考慮問題了。從省稅的角度看，你得估計你退休後大概的收入－－如果高，意味著高稅率，所以，現在交稅就是好的選擇。也就是該選Roth。反之，則應選traditional IRA。

好，知道了原理，現在就是實際問題了。年齡上，越年青，意味著投資增長的部分越多，所以，該選擇Roth。現在的所得稅的稅率低，也該買Roth（記住，現在交稅，往往是有孩子的情況下，好多稅上的優惠呢。退休後，這些就沒有了。）。到退休時，先用那個退休帳戶上的錢？當然是Traditional IRA上的。因為，Roth IRA裏增長部分不用交稅。

至於IRA的限額和規定，大家可以參見IRS的publication 590:
http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p590.pdf

如何open an account，大家可以參見www.fidelity.com 或者任何一個broker的website。銀行也可以設IRA的戶頭，就是投資選擇和費用上有差別。至於投資的方式的選擇，我已經在“投資”係列裏介紹了，這裏就不重複。

（１／１０。２００７）

[beibei_sd2004]

好文，頂！
BTW, both have limitation on incomes. So invest as early as possible.