稅的問題上，大家不要被苛責的稅法弄糊塗了。

第一：免稅額夫妻兩個一共是30MM多一點。 30MM是如何計算的， 是按照到時候的市場價來算。股票房產之類的都按照市場價， 等同於Step Up的價值。

第二：超過部分要交40%的稅。 現在聯邦最高稅率是37%。Roth IRA裏的資產，一樣包括在ESTATE裏。 超過了一樣要交稅。

第三：相當多的州沒有遺產稅。

交稅的是Estate， 不是你的繼承人。 Estate評估以後， 30MM以後交遺產稅40%。 剩下的好像可以轉交給繼承人，這時候的市場價就是繼承人的Cost Basis，也就是大家以為的Step UP Basis。

其實道理都很簡單，就是30MM免稅額，其他的都於此有關。

 

所有跟帖： 

• Roth主要是繼承後可以不拿出來再compound 10年，取出時免稅 -雲起千百度- ♀ (0 bytes) () 07/28/2025 postreply 20:37:13

• 先交稅，然後再說。 Roth繼承以後，可以Withdraw immediately if the account has -24橋明月夜- ♀ (34 bytes) () 07/28/2025 postreply 20:38:53

• 目的不是立刻取出，目的是孩子繼承後再compound十年再取出 -雲起千百度- ♀ (0 bytes) () 07/28/2025 postreply 20:40:37

• 沒有所謂的10年規定。 你誤解了。 Roth IRA就是grow tax free, distribution tax -24橋明月夜- ♀ (73 bytes) () 07/28/2025 postreply 20:42:46

• 孩子繼承父母的Roth ira，10年內必須取完，但是取時tax free -HappyWed- ♀ (0 bytes) () 07/28/2025 postreply 20:45:38

• 我誤解了。以為他說10年以後才能取。 我的意思是隨時可以取的。 到底取不取，我就不用操心了。 -24橋明月夜- ♀ (0 bytes) () 07/28/2025 postreply 20:47:44

• 謝謝補充，我上麵改了一下 -雲起千百度- ♀ (0 bytes) () 07/28/2025 postreply 20:47:57

• 繼承時超過三千萬的部分確實要先交遺產稅，但可以不動Roth，用其他錢交 -雲起千百度- ♀ (0 bytes) () 07/28/2025 postreply 20:39:27

• 這是當然。 你想啊， 放在一起算，隻是為了確定到底多少錢需要交稅。 需要交稅的話， 拿啥錢交都一樣。 -24橋明月夜- ♀ (0 bytes) () 07/28/2025 postreply 20:44:18

• 資產超過遺產免稅額不等於遺產超過免稅額。 -三心三意- ♂ (0 bytes) () 07/28/2025 postreply 21:04:00

• IRA 以外的資產要早準備Trust來降低遺產。IRA內的資金基本上不能指望trust. -三心三意- ♂ (0 bytes) () 07/28/2025 postreply 21:07:00

• 所以IRA以內的資金要轉Roth來避免交所得稅 -三心三意- ♂ (0 bytes) () 07/28/2025 postreply 21:10:00

• 你說的是對的。下麵討論的是traditional 401k啥時convert into Roth IRA -HappyWed- ♀ (429 bytes) () 07/28/2025 postreply 20:38:39

• Traditional 401K 有RMD, 到一定年齡你必須取。 -24橋明月夜- ♀ (158 bytes) () 07/28/2025 postreply 20:41:43

• 這是Roth 的好處之一，Roth 沒有RMD -HappyWed- ♀ (0 bytes) () 07/28/2025 postreply 20:47:27

• 現在要Address的是Traditional 401K， 先解決這個Rollover的問題。 -24橋明月夜- ♀ (0 bytes) () 07/28/2025 postreply 20:48:26

• 我離59歲還有點遠，我猜三心說的“盡早”也是指這個年齡去convert to roth。理解了，我還以為現在即使 -HappyWed- ♀ (40 bytes) () 07/28/2025 postreply 21:00:47

• convert 隻交稅不罰款 -雲起千百度- ♀ (0 bytes) () 07/28/2025 postreply 21:06:58

• 可以提前convert? -HappyWed- ♀ (0 bytes) () 07/28/2025 postreply 21:07:34

• Point就是提前Convert啊，就是不要等59啊，我說我退了才轉是因為我退的早，退了以後發現收入更高，趕緊做計劃轉了 -雲起千百度- ♀ (0 bytes) () 07/28/2025 postreply 21:09:07

• 明白了，多謝！ -HappyWed- ♀ (0 bytes) () 07/28/2025 postreply 21:09:43

• 如果你們的Administrator有In Service的Conversion， 也可以早做。 哪年收入低就可以做。 -24橋明月夜- ♀ (42 bytes) () 07/28/2025 postreply 21:12:03

• 多謝提醒 -HappyWed- ♀ (0 bytes) () 07/28/2025 postreply 21:15:28

• 401K 不轉ROTH直接存信托，還用交稅嗎 -bobpainting- ♀ (0 bytes) () 07/28/2025 postreply 21:28:24

• 你連下麵討論的是什麽問題都沒有搞懂，哈哈哈 -三心三意- ♂ (0 bytes) () 07/28/2025 postreply 20:47:00