大家為退休孜孜不倦地積攢了幾十年，同時誰都知道IRS為了讓大家安度晚年， 到了一定年齡規定了一個RMD，強製取錢，通常適用於401K/IRA。 起初最早年齡是70歲，如今是72歲，並且還有進一步往後推的趨勢。 大家不要以為這是好事，因為把RMD往後推，反而會讓你付出更大的代價。
假設A同學59歲時，有$100萬，每年按5%的投資回報。 喜歡"節約"的人，為了躲避當下的賦稅，會拖到不得不取錢的72歲。 那麽到71歲時， A會有$179.6萬，72歲時會去取$6.55萬。到90歲過後，每年基本上要取$14-$15萬。
B同學59歲時， 也有$100萬，每年回報也是5%。 但他的取錢方式有所不同，他自己將IRS的RMD表，從72歲延伸到了60歲。 因為59.5歲前，也無法正常取錢。 也就是71歲-60歲，還是按照27.4來計算。然後他根據這個自說自畫的RMD表，從60歲就開始取錢, 第一年是$3.65萬。到90歲過後，每年基本上要取接近$10萬。
在稅率不變、回報不變的情況下，A和B兩者的得益是沒有區別的。
但是A與B的最大不同在於，A越到後來，每年取錢額越高。 如果到了90歲，夫妻兩人，就要取$30萬，另外加上到那時$10萬左右的Social Security。 不管幾十年後的稅率會是如何，大概率A的取錢方式會比B更容易進入更高的稅率。
有的人可能會說B同學，若不需要用這筆錢，可以把這錢(在retirement account外)繼續投入股市。 在我看來這是沒有必要的，明明是根據"Improved" RMD的方法取出的錢，該用就用，該鋪張浪費，就鋪張浪費。 再去攢錢，隻會讓將來麵對更多的用不了的錢。可那時，路也走不動了，眼睛也看不清了，牙也沒有了，更難消費那麽多的錢了。
幾十年前，當我們規劃退休時，我們被"專業人員"告知，退休後的收入會減少，因此稅率也會相應比較低。 到了眼下，對於我們這個壇子上的人，現實剛好跟過去的假設相反。 由於我們太過勤儉，退休後的收入會高於退休前的收入。
有的人知道RMD遲早會到來，於是忙著先弄conversion，也是這個道理。 其實我們的planning就是要將每年的取錢額打平，避免出現spike，trigger進入更高的稅率。
結論: 不要攢太多的錢。 過了60歲，真正的RMD不是被動接受IRS給我們規定的，而是應該(根據我們這裏的人的情況)越早開始越好。
