如果有 rollover ira 的情況下怎麽做 backdoor roth ira。 具體操作見內

感謝昨天居士的提醒，我立馬去開了traditional ira 賬戶並存了今年的$6500的額度為backdoor roth ira conversion做準備（其實ira 2023年contribution deadline是2024 年4月，所以不用著急）。

但是問題來了，我之前有前雇主的rollover ira （pretax）。如果不管不顧直接轉6500 去roth的話，會觸發pro-rata rule，也就是說這6500 會按照你所有ira account 的總數，pre 和 after-tax 的比例來決定你做conversion時應補交的稅，而不是說你可以把6500 都當作稅後的錢而不交任何稅。

怎麽避免這個情況呢？我做了些研究，應該是按這個順序操作：

1. 先把rollover ira 轉到你當前雇主的401k plan。這樣你ira 賬戶裏就全都是non-deductiable contribution (after tax). 因為這一步是pre tax 轉pre tax, 所以不用交任何稅。

2. 上一步完成之後，再轉你的traditional ira 去 roth ira。 file 8606 for the Nondeductible contributions you made to traditional IRAs.  這一步隻需要對 tranditional ira 在賬戶裏這段時間產生的captial gain 交稅。

大佬們看我理解的對不對？

所有跟帖： 

• 如果你前雇主的Rollover traditional IRA 是半米或1米，還值得折騰轉回去現雇主的401K plan -傻子百順- ♂ (65 bytes) () 12/29/2023 postreply 18:52:01

• 是的，樓主請看我今天早些時候的貼 -CatcherInTheRye- ♂ (542 bytes) () 12/29/2023 postreply 21:53:02

• TIRA 的sp500 index fund 平轉401K的sp500，並沒有任何損失。 -咖喱披薩- ♀ (80 bytes) () 12/30/2023 postreply 10:38:23

• 你說的基本對頭，最保險的是先把ira裏之前的所有rollover到雇主401K，然後投6500進空的ira，然後roth -windyLL- ♀ (0 bytes) () 12/29/2023 postreply 18:56:59

• Schwab就是這麽advise客戶的，但是準許這種roll in的401K計劃極少。 -Francine- ♀ (0 bytes) () 12/29/2023 postreply 19:06:59

• 接點私活file SchC，搞個Solo 401K,把IRA全部轉去這個401K，就可以搞back door 了 -魯比貓- ♀ (0 bytes) () 12/30/2023 postreply 09:47:19

• 能不能換個券商重新開個traditional IRA然後轉Roth IRA呢？ -叮叮當當- ♀ (0 bytes) () 12/29/2023 postreply 22:03:10

• 不行， pro rata rule是指所有稅前IRA, 跟券商無關 -LiveInMatrix- ♂ (0 bytes) () 12/30/2023 postreply 05:45:56