寫的挺全麵，不過有一策略是錯誤的，需要澄清

“不想受RMD約束，你可以在59.5歲以後，選擇把分批次取出並轉入Roth IRA賬戶。。。。”

401k/IRA的稅前部分轉Roth，與59.5歲這個時間門檻毫無關係，沒有必要等到59.5歲以後，任何年年都可以轉，沒有10%的罰款，（這個不是所謂的Backdoor Roth轉換，而且光明正大的“正門”Roth轉換 :-)。 隻是轉的時候，要算成當時收入，要考慮稅務上是否劃算。

如果55歲提前退休，沒有太多其它收入，就可以開始分期分批的轉。如果59.5歲還在上班拿高薪（大多數人），這時開始轉Roth，就可能很不劃算，要多繳稅。

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• 謝謝指正，我已經更新了 -矽穀居士- ♂ (0 bytes) () 09/30/2023 postreply 12:51:48