高收入是該存401K還是Roth 401?

如果前後都是相同的最高稅率，高收入家庭到底是該存401K, 還是Roth 401K?

網友“綠園紫竹”提的這個問題，我開始回答得有點想當然了，沒有仔細去考慮。我當時想，如果稅前1萬美元，存到401K是1萬，存到Roth 401K是6千（假定40%稅率），算下來是401K有優勢。

後來又一想，如果是存相同的數目1萬，情況就要複雜得多。

為簡單起見，假定最高稅率40%，存1萬Roth 需要稅前收入16667。

而如果把相同的稅前16667存1萬到401K, 剩下的6667就需要交40%的稅，得到約4000，把這稅後的4000也投到回報相同的產品，會有23.8%的 long term capital gain，也就是說不是Roth的情況需要把兩種加起來。

假定投資增值了10倍（倍數大到一定程度關係不大），我把最高稅率是40%和最高稅率是50%（有些州有10%以上的州稅）兩種情況做了計算對比（看不懂也無所謂）：

注意最後麵兩欄。拿最高稅率是40%的情況，目前37%的邊際稅率的門檻是約70萬，而如果正好有70萬收入的話，實際報稅稅率（effective tax rate）隻有25%，Best case 就是指退休後收入剛好達到最高稅率的收入，也就是實際稅率是25%的情況。Worse case 是指退休後實際稅率跟邊際稅率相同，也就是退休後收入無窮大的情況，這是實際稅率接近40%的情況。

總結一下就是：退休後的收入越低，401K越好；退休後的收入越高，Roth越好。在目前的稅率下，退休後的收入低於100萬，401K好；高於100萬，Roth 好。除非退休後的收入特別特別高，否則兩者結果相差其實並不大。

由於Roth在遺產傳承上有巨大的稅務優勢，並且對高收入家庭來說，估計不少財產會作為遺產傳承，所以應該選Roth，除非根本不考慮傳承。

另外， 就像網友“少小離家大難歸”所說的， 高收入家庭可以考慮買理財型保險。

窮人替矽穀大佬擔憂，有點吃飽飯撐的，哈哈！

建寧  2023/8/31

所有跟帖： 

• IRS 限額一樣的情況下， Roth相當於多存了退休金 -小子媽- ♀ (0 bytes) () 08/31/2023 postreply 17:23:39

• 高收入的家庭個人，還是選稅前401K更好 -未知- ♂ (238 bytes) () 08/31/2023 postreply 19:18:56

• 非常專業。謝謝建寧兄！Roth IRA和投資地產哪個好？投資地產可以有不少省稅的方法 -綠園紫竹- ♂ (0 bytes) () 08/31/2023 postreply 19:53:52

• 存滿roth, 買成指數基金，然後使勁買房子， 負現金流也不要緊，隻要負擔得起。 -jenning- ♂ (620 bytes) () 08/31/2023 postreply 20:10:58

• 這就是有疑問的地方，因為放滿同樣最高值的Roth占用了買房的資金，還不如買傳統401K，然後把每年省下的錢買投資房 -trimtip- ♂ (0 bytes) () 08/31/2023 postreply 20:47:38

• 是的，包括mega back door,每年能放進Roth的錢有六萬六 -綠園紫竹- ♂ (0 bytes) () 08/31/2023 postreply 23:20:32

• 也請教，401K IRS有limit，我買了最大額度的稅前401K。可是又說plan limit is 60%, 那麽可以再投很 -麥粒- ♀ (0 bytes) () 08/31/2023 postreply 20:08:00

• 可以再投很多的ROTH401K直到工資總額的60%？以前從來沒有關注過這點 -麥粒- ♀ (0 bytes) () 08/31/2023 postreply 20:11:00

• Roth 401k 加上 traditional 401k, 總額不能超過IRS limit -紅月季- ♀ (0 bytes) () 08/31/2023 postreply 20:30:20

• 應該是或到IRS上限，或到工資的60%(這種情況是鍾對低工資，存60%也不到上限的情況） -阿椿- ♀ (0 bytes) () 08/31/2023 postreply 20:32:41

• 401k+Roth 401k 上限是多少 -吃貨99- ♀ (0 bytes) () 09/01/2023 postreply 05:00:34