你這個情況大概率是不需要交稅，也不需要10% penalty的——隻是報稅軟件沒有自動識別“Roth IRA 貢獻本金可隨時免稅取出”這條規則。
我給你一步一步拆解。
一、先確認你的情況是否符合“免稅條件”
根據 Internal Revenue Service 規定：
Roth IRA 取錢順序規則（非常關鍵）
Roth IRA 取款順序是：
- Regular Contributions（本金）
- Conversions
- Earnings（投資收益）
隻要你取的錢 沒有超過你累計的貢獻本金
那部分錢 永遠免稅，也沒有10% penalty
不管你幾歲
你說：
以前在 Vanguard 的 Roth IRA contribution 多於 1.8 萬
那就說明：
你這 1.8 萬屬於“本金提取”
不應該交稅
不應該有 penalty
二、為什麽 Fidelity 1099-R 標成 Early Distribution？
因為：
- 券商（比如 Fidelity Investments）不知道你曆史貢獻總額
- 他們隻負責報告“你提錢了”
- 隻要你未滿59.5歲，就統一標記為：
Code J — Early distribution from Roth IRA
? 這不代表一定要交稅
它隻是一個“需要你在報稅時解釋”的標記
三、問題出在 HR Block 沒有正確填寫 Form 8606
報稅時必須填寫：
Form 8606 Part III
這張表用來證明：
- 你有多少 Roth IRA 累計 contribution
- 這次取款有多少是本金
- 多少是 taxable
如果 8606 填對了：
taxable amount = 0
penalty = 0
四、你現在該怎麽辦？
方案 1（推薦）——在 HR Block 裏修正
你要確認：
- 是否有輸入 累計 Roth IRA contribution 總額
- 是否填寫 Form 8606 Part III
- 是否告訴軟件“這筆錢來自本金”
HR Block 裏一般會問：
- 你的 Roth IRA 累計貢獻是多少？
- 你以前是否有 Roth basis？
很多人這裏點錯，就會被算稅。
方案 2 —— 換軟件（更好處理 Roth）
比較推薦：
- TurboTax（對 Roth 處理比較清晰）
- FreeTaxUSA（便宜且 8606 處理清楚）
FreeTaxUSA 特別適合這種情況。
方案 3 —— 手動修改 8606（完全可以）
你不需要附以前 Vanguard 的證明。
IRS 不要求提交證明文件。
你隻需要：
- 自己知道累計 contribution 數額
- 保留記錄（Vanguard 曆史 statement）
如果 IRS audit 才會要求提供。
五、舉例說明你的情況
假設：
- 你累計 Roth contribution = $30,000
- 2025 取出 = $18,000
- 收益部分沒動
那麽：
