zt When to take out RESP
(2011-09-03 06:27:05)
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2011, RESP專家邁克•霍爾曼(Mike Holman)在其《The RESP Book》一書中提供的建議。
霍爾曼表示,對於注冊教育儲蓄計劃(Registered Education Savings Plans,簡稱RESP)存在很多誤解,尤其是在如何從RESP賬戶取錢這一方麵。。
為了避免從RESP提款時可能會遇到的麻煩,霍爾曼提出以下建議:。
1、不要等到最後一刻。。
通常情況下,在申請自RESP賬戶取錢後隻需等幾個工作日便會收到提款。但是,如果在入學證明上遇到問題的話,則可能會導致延誤。。
2、不用等開學,可以先申請提款。
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即使尚未開學,隻要你的子女已經報讀了一所合資格的高等教育機構,就可以申請RESP提款。如果有必要,政府可以提供入學驗證表(Verification of Enrolment form),大多數教育機構會為您填寫此表格。
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3、無需為RESP提款陳述理由或出示收據。。
如果你的子女已經入學而你想從RESP賬戶中取錢,隻要填寫提款申請表就可以了。你既不用提供學費收據,也不用說明任何理由。。
4、申請提款時,要說明該筆提款要取自RESP的哪一部分。
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RESP賬戶分兩個部分:繳納金額(contribution amount,即你所存入的金額)和非繳納金額(non-contribution amount,即政府補助資金以及任何投資收益)。如果你的子女正在上學,你既可以選擇使用“高等教育提款”(Post-Secondary Education Payment,簡稱PSE,即從繳納金額部分取錢),也可以選擇“教育助學金提款”(Educational Assistance Payment,簡稱EAP,即從非繳納金額部分取錢)。這個區別之所以很重要,是因為PSE屬於不征稅收入,並且對提款數目沒有限製。但是EAP卻要計入子女本人的應稅收入,而且在上大學的最初13周中,從RESP提取的資金數額不能超過5000元。。
5、要注意子女的納稅收入。。
EAP將被視為應納稅收入。絕大部分學生都不繳稅,或隻繳少量的稅。但如果你的子女需要繳稅的話,應該考慮下調你的EAP提款金額,以便減少那年的應納稅額。。
6、即使不提款,你的子女仍可獲得助學金。。
隻要你的子女仍然符合助學金的資格,你就可以繼續將資金存入RESP並獲得助學金。。
7、提款數目不要超過每名受益人7200 元。。
投資RESP有兩種基本計劃:個人計劃(Individual Plan)和家庭計劃(Family Plan)。如果你用的是家庭計劃RESP,從RESP取款時要注意不要超過每名受益人$7200元的助學金上限。。
8、不要將非繳納金額留在RESP裏。。
一定要記得以EAP形式提取RESP中的所有非繳納金額,以免承擔沉重的經濟處罰。即使你的子女提早完成學業,或者用不上RESP裏的所有非繳納金額,也要以EAP方式將其從賬戶取出來,否則會受罰。直到在你的子女畢業後6個月內,仍可以進行EAP提款。。