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領取社安退休金的最佳策略 |  |  |
一般人到了62歲，隻要擁有起碼40個工作點(work credits)，便可以提前領取退休金。可是，應該甚麼年齡開始領取退休金？有甚麼因素需要考慮？有那些策略會更有利？原來何時是最佳領取社安退休金的年齡大有學問；假如領取的策略正確，可能讓您與配偶終生多取數萬元或以上退休金。以下為您解釋一些值得考慮但鮮為一般人知道的策略。
基本規則
未考慮適合的策略之前，請先明白社安提取的一些基本規則：
· 1943至1954年出生的讀者，「足退休年齡」（full retirement age）是66歲，到時可以取得100％退休金。假如62歲提前領取，便要終生少取25％。66歲之後每遲一年開始提取，每年可增加8％ （這個增加金額稱為「延遲退休增加金額」Delayed Retirement Credit），一直至70歲，之後退休金便不會增加。換句話說，假如延遲到70歲才開始領取退休金，到時可得到66歲 「全額退休金」的132％；與62歲提前領取的人比較，退休金的終生差別是64％。每年退休金增加8％是一個重要的考慮因素，因為這個增加幅度高於一般低風險的投資收益，並且增加的退休金是終生受惠，還可能令配偶也受惠，因為配偶遺屬可取得死者或本人較高的退休金。
· 一旦開始領取退休金，在66歲之前，是可以在12個月內取消，並歸還取得的退休金金額，無需付任何利息或罰金。取消的方法是向社安局遞交SS521表格。取消之後將來可以重新領取，並以再領取時的年齡來計算退休金金額。這個程序一生隻能使用一次。
· 單身者一旦離世，假如沒有仍在的前配偶或父母子女，退休金便完全停止。已婚者退休金有可能由配偶遺孀領取，故需要考慮較多的因素，可以選擇的策略也較多元化。
· 要憑配偶的工作點領取退休金，配偶必須已經開始領取退休金。可是，假如配偶已經達到66歲，便有權申請領取社安退休金後同時要求暫停領取退休金，以繼續獲得每年增加8％退休金的好處。這個方法稱為File and Suspend，對實行下麵一些領取策略十分重要。請注意：未足66歲者不能使用File and Suspend；另超過66歲但未到70歲的讀者，假如已經開始領取退休金（例如：在62歲已經開始提前領取退休金），可以要求社安局停止（suspend）社安金，這樣便可以享受每年增加8％的好處，將來70歲前可通知社安局重新開始領取。單身人士也可以使用File and Suspend，請見下文。
· 已經達到66歲的已婚人士，可以選擇先憑配偶的工作點領取退休金，讓自己的退休金每年增加8％，將來再轉為領取自己的退休金。可是，假如這位人士本人未足66歲，他／她申請憑配偶的工作點領取退休金，社安局將會當本人申領自己的退休金（這個做法稱為Deeming）然後社安局將申請者本人的退休金，與憑配偶工作點所取得的退休金比較，假如憑配偶工作點取得更多資金，社安局便會給予較高的金額，申領人將來無法改回領取自己的退休金，亦即失去自己的退休金每年增加8％的好處。
· 由於社安退休金是終生領取的，考慮領取策略時少不免要估計自己與配偶的壽命。當然，沒有人能確實地知道自己的壽數，因為生命不掌握在我們的手中，但我們還是要按自己和配偶的健康情況，與直屬親人的平均壽命，來作一個粗略的估計。請記得，達到65歲的人，平均壽命是82.9歲（男性）與85.5歲（女性）。
單身者的策略
第一類單身者：從未結過婚，亦沒有子女
這一類朋友的選擇比較簡單：除非他們預料壽命很長，或在66歲前繼續工作，而年收入高於＄15,480，假如能夠將退休金作儲蓄和投資，而投資成績良好的話，他們都可以考慮提前領取退休金，即越早領取越好。提前四年領取的退休金加上收益，可能足夠抵銷終生降低了的退休金額。但假如你對投資缺乏信心，或預料自己應該起碼活過80歲的話，還是延遲領取（假定無需靠退休金過生活）比較好，因為每延遲一年便終生增加8%。
假如單身人士決定延遲到66歲後（但在70歲前）領取退休金，便應該考慮用上述File and Suspend（申請領取但要求停付）方法，即在66歲時申請退休金時，同時申請停付。這個做法的好處，是將來萬一有需要時，可一筆過取回延遲的退休金。
舉個例：梁女士是單身，假定她66歲時可領取＄2500退休金，但她決定延遲領取，並做了File and Suspend。之後兩年半（68歲半）時發覺患上癌症，預計活不過70歲。在這個情況下，她可以取消File and Suspend，並可馬上取得過去兩年半（＄75,000）的退休金，並開始按月領取＄2,500退休金。假如她現今結婚，9個月後丈夫可在她離世後終生領取她的退休金。
第二類單身者：已離婚，但之前婚姻起碼維持10年，本人未再婚
前配偶的工作點依然有效，你可以領取前配偶全退休金的一半（假如這金額高於本人的退休金）。假如你已達66歲，你一樣可以選擇先憑前配偶的工作點領取退休金，將來才轉為領取自己的退休金。這段時間你自己的退休金會每年增加8％。請注意：憑前配偶工作點領取退休金，對前配偶本人或現任配偶的退休金都沒有影響。
第三類單身者：配偶或前配偶已離世
假如前配偶已離世，你可以選擇取得前配偶的全額退休金。假如你已達66歲，便可領取前配偶或配偶退休金的100％。假如你自己亦有足夠工作點領退休金，你便有兩個選擇： （A）你可選擇先領取配偶或前配偶的退休金，將來70歲前轉為領取自己的退休金（當然假定後者較高），你亦可以選擇（B）先領自己的退休金，讓已離開的配偶或前配偶的退休金按年增加8％。請注意，已離世的配偶或前配偶退休金，隻在你66歲前才會按年增加，故你達到66歲時年應該改為領取配偶或前配偶較高的退休金。
已婚者的策略
第一類已婚者：夫婦收入相差大，加上收入高的配偶年齡比收入低的配偶高出不少
這類朋友應該考慮到：假如高收入配偶先離世，未亡人應該盡量終身多拿退休金。他們的策略很簡單：高收入配偶在70歲前盡量不要領取退休金，讓退休金金額每年增加8％，以提高配偶將來能取得的金額。
一旦低收入（亦是較年輕）的配偶達到62歲，他便應該考慮憑配偶工作點提前領取退休金。作這個決定時要留意兩件事，第一，高收入配偶必須已經開始領取退休金，假如高收入配偶想保留每年增加退休金8％，便可以使用上述File and Suspend（申請領取但要求停付）方法。一旦申請了，即使要求停付，配偶也可以憑他的工作點領取退休金，自己也能夠每年退休金增加8％。第二，由於低收入的配偶未足66歲，他一旦要求憑配偶的工作點去領取退休金，他便不能將來改用自己的工作點去計算退休金（這便是上麵稱為Deeming的規則）。因此，採用這個策略時，低收入配偶要確定自己將來的退休金不會比這個領取的金額更高。
第二類已婚者：夫婦收入差距不大，其中一人年長四年或以上
當較年輕的配偶達到62歲，假定較年長的配偶已經66歲，年輕的配偶可以開始提前領取退休金，而年長的配偶暫時不取自己的退休金，讓其每年增加8％，但申請憑配偶的工作點領取退休金，直到自己70歲時才改為領取自己的退休金。這個做法正式的名詞是：Restricted Application For Spousal Benefit Only，或簡稱為Restricted Application 。
舉個例：陳先生66歲，本來自己可按月領取＄2,000退休金。陳太62歲，66歲可領取＄1,000退休金，如今因提前領取故她隻拿到＄750。兩個人都用自己的工作點領取退休金的話，每月可領取＄2,750。
假如陳先生暫時不領取自己的退休金，而申請領「配偶退休金」，他可得到＄500（陳太66歲退休金的一半），加上陳太提前領取的＄750，兩人以後四年每月領取＄1,250。四年後，陳先生改領自己的退休金，每月增加到＄2,640，加上陳太的＄750，共領取＄3390。這個策略可為陳先生夫婦終生增加數萬元退休金。
請注意：即使這對夫婦已經離婚，假如之前婚姻維持續10年或以上，陳先生也一樣可以使用Restricted Application策略，去一麵憑前配偶的工作點領取退休金，一麵延遲領取自己的退休金，而獲得每年增加退休金8％的好處。
第三類已婚者：夫婦收入差距大，兩人年齡相近
這類朋友可以考慮兩人都不在66歲前領取退休金，假如兩人繼續工作（尤其是收入高者）對將來退休更有幫助。一旦高收入的配偶達到66歲，便使用「申請並停止」（File and Suspend），讓收入低的配偶開始用高收入配偶的工作點申請「配偶退休金」，退休金金額是高收入配偶退休金的一半；高收入配偶的退休金逐年增加8％，到他70歲時開始領取退休金。
這個策略不單為兩人終生帶來更高的退休金，萬一高收入配偶先離世，未亡人亦可因他增加了的退休金受惠。
第四類已婚者：夫婦收入相近，兩人年齡相近
這類朋友應該考慮同時使用上述 File and Suspend（申請領取但要求停付），和上述Restricted Application 兩個方法，去獲得最高的退休金。
做法是一位配偶在66歲時使用File and Suspend，而另一位配偶亦在66歲時使用Restricted Application，之後四年都領取「配偶退休金」。到了70歲，這位配偶改為領取自己的退休金，之前使用File and Suspend 的配偶也取消 File and Suspend，開始領取退休金。這個策略讓兩個人的退休金都每年增加8％，兩人終生大幅度增加退休金金額。
以上策略隻供參考之用，你必須考慮自己個人的情況，與專業人士商談後才決定。
原載北加州號角月報2015年1月版
