【美國理財點滴之三】Roth IRA 轉換的良機

很多公司雖然向員工提供401(k)計劃，但其計劃內的投資選擇實在是少得可憐，就十幾個mutual fund再加一個money market fund 或stable fund。如果你已離開公司，不滿意其投資的選擇，又想把退休計劃堅持下去，那麽一個很好的選擇就是把401(k)轉成IRA。一般的brokerage公司如etrade, fidelity等都提供無費用IRA的業務，而且有很多投資方法供你選擇，包括債券，股票，基金，期權，ETF等等。

Traditional IRA和Roth IRA的優劣也可列出很多，但主要的差別是Traditional IRA是tax deferral的，而Roth IRA是投資收入免稅的(Bye Bye IRS)。具體說，錢在存入Traditional IRA時不被征稅，但退休(59.5歲)後，所有的錢，包括本金和投資所得，在取出來時都要被征稅；另一方麵，錢在存入Roth IRA時是要被正常征稅的，但在你建立第一個Roth IRA賬戶算起滿5年，就可以免罰款取出本金(當然是免稅的，因為你存時已交了稅，IRS倒還不至於這麽黑)，在你退休後，可以免稅支取Roth IRA賬戶中的所有的資金。

IRS玩的是朝三暮四的遊戲，究竟是存Traditional IRA還是Roth IRA完全要看你自己對未來的估計，如果你覺得自己退休的時候會很有錢以至於稅率會比現在高，或IRS或州政府會把稅率提高，那你就應該存Roth IRA，反之存Tranditional IRA。另外倆者還有一點差別，因為Roth IRA是稅後的錢，而兩者每年的contribution limit是一樣的（暫不考慮它們各自的所需的條件），所以其實Roth IRA 的基數更大。我個人對自己比較樂觀，而對IRS比較悲觀，所以比較喜歡Roth Version。

如果你和我的觀點一樣，但以前存的都是Tranditional IRA，那也別擔心，你可以做一個Roth Conversion，把Traditional IRA轉到Roth IRA。但必須明白所有原來Traditional IRA中的錢在轉成Roth IRA時都要交稅，因為你以前沒有交過稅。現在到明年這段時間正是做Roth Conversion的良機，最近股市雖然有強勁的反彈，但從去年的高點到現在還是跌了很多，大家的IRA/401k賬戶可能也已縮水不少，但是隻要你充分利用，縮水也不一定全是壞事，真如下圍棋一樣，死子的餘味可被最大限度得利用來殺棋或圍空，圍棋真的是國粹啊！OOPS，又跑題了。縮水其實也意味著Roth Conversion所需繳納的稅也相應減少了，而在股市回暖時，在Roth賬戶裏扳回來的損失都是屬於投資盈利，再也不需要交稅了，Sweet huh？今年(2009) Roth Conversion要求個人的AGI必須低於$100,000，否則不能轉。但明年(2010)如不出意外的話，這個$100,000的income limit就會被取消，到時所有人都可以做Roth Conversion。好事不光如此，2010年從401k或Traditional IRA轉到Roth IRA所需繳納的稅可以在2011年交50%，在2012年再交那剩下的50%，不是sweet而是相當滴Sweet。但請記住 Nothing lasts forever, especially a good thing. 隻有2010年才有這樣的好事。2010 and 2010 Only, Yes, It's One Year Stand.

下一篇聊什麽還沒想好。

請查閱我博客中【美國理財點滴係列】的其他文章：
【美國理財點滴之一】如何從401k取錢而不被罰款
【美國理財點滴之二】從401k 貸款真的不劃算嗎？
【美國理財點滴之四】針對前三篇的問題與回答

[greyleggoose]

很有用的信息,謝謝.