【美國理財點滴之一】如何從401k取錢而不被罰款

來美多年，一路跌跌撞撞走來，吃過不少的虧，走過不少的彎路，當然有時也會有得意之舉。今天突然有個想法，想和大家聊聊在美國理財的事。理財的內容很多，什麽投資股市，期貨，證券，房地產啦，財產保險，人壽保險，醫療保險，退休計劃，長期護理等等啦，如何避稅更是重要，還有如何買這，如何賣那的。有關理財的資訊就更多了，關於以上所提到的話題，報刊雜誌書籍電視影碟網路上都可以找到長篇累贅的論述，問題在於你有沒有時間，是不是適合於你。我在這裏要說的不是什麽長篇大論，而是自己或身邊的親朋好友在美國的一點一滴的經曆和心得，正值金融危機之時，寫出來和大家分享，希望對大家有用。我會想到那兒就說到那兒。當然我的言論純屬個人意見，並不是對大家的建議，在您作出任何決定之前，務必請教您的財務專家，一切後果有您自己負責。

第一個想談的就是容易被忽略的和401(k)有關的一些規定。當前金融危機導致美國的失業率節節攀升，對於那些失去工作的人來講，也許急需資金來度過難關。從401(k)提前支取資金(early withdral)一般都不會被鼓勵，其中的道理我就不重複了。但我覺得也要看具體情況而定，如果已接近退休年齡，或者實在也不能靠401(k)退休，提前支取也不是不可為。而如果已接近退休卻所存有限的話，那就更應破釜沉舟了，幹脆將savings全花光或藏在mattress下。美國有兩種人退休了以後的生活最穩定，一種是有很多錢的人，一種是沒有錢的人，有點錢但又不多的中產階級是最虧的，估計是那個國家都一樣。閑話少扯，言歸正傳。一般情況下提前支取401(k),也就是在滿59歲半前支取是要付10%的罰款的(early-withdrawal penalty)，除非是完全殘疾(totally disabled)、有超過AGI 7.5%的醫療賬單等等苛刻的條件，而且還要看雇主有沒有這樣的offer。

但關於401(k)，其實所有qualified plan (包括401k,profit sharing, money purchase palns and 403b plans)都一樣，還有這樣的規定，如果你離開了你服務的公司，並且離開發生在你55或55歲以後，那麽你支取401k就不用付10%的penalty。當然死罪免了，活罪不免，income tax 還是要交的。

下次有時間再說說從401k貸款。

請查閱我博客中美國理財點滴係列其他文章：
【美國理財點滴之二】從401k 貸款真的不劃算嗎？
【美國理財點滴之三】Roth IRA 轉換的良機
【美國理財點滴之四】針對前三篇的問題與回答

[挨踢的軲轤]

回複lumao的評論:
That's right. So for those people with low income, it makes more sense to contribute to Roth IRA or Roth 401k instead of their traditional versions, unless you believe that Uncle Sam would be nice enough to low your tax rate when you get retired.

[lumao]

if your income is low when you withdraw the 401k, the income tax will be less?

[挨踢的軲轤]

Some friend asked if this rule applies to the balance rolled over from the 401k account(s) with previous employer(s). And he actually checked with IRS and the answer is yes, it applies to the whole account balance including what was rolled over. Thanks! Anything related to $$ and IRS is kind of complicated and I do not intend to cover all aspects of a topic. My purpose is to bring up the subjects so that others may get to know them. Those who are interested in more details can check out the following links:
http://www.irs.gov/taxtopics/tc558.html
http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p575.pdf （page31&35)