退休思考（七）一條值得考慮的退休金與受益人的家庭計劃

退休思考（七）一條值得考慮的退休金與受益人的家庭計劃

  首先，這裏的討論隻針對中產階級家庭，富餘人士可直接跳過。區區小錢，讓富人見笑了。

  何為富人？依稀記得，若幹年前有一個非常火紅的互聯網公司（Netscape？）上市時，公司一年輕的小夥，也是創始人之一立馬就是腰纏萬貫，直接從貧窮致富。記者采訪他時問道，你如何介定富人？這是他的答辭，“Any Time, Any Place, Any Restaurant！”這樣的回答真的是很有點意思,人生認世，起始於食。

  說實在，對大多數中產、特別是華裔中產，或多或少都會有些閑錢留給自己的子女。至於什麽時候給他/她們，以什麽樣的方式給（現金、房產、股票，...)，怎樣給比較合適，諸如類此的問題，是很難有一個標準且明確答案的。加上一些稅務上的考慮，子女自己的家庭經濟狀況，家庭中人與人之簡的關係等等，答案就更難了。中國不是就有一句古語，“人上一百，形形色色”嘛。從我們自己的經曆來說，父輩給我們留下的遺產，無非是家裏多了幾個閑錢用，對家挺的日常生活是無關痛癢的，況且到我們這種年齡，在經濟上早就邁過了“六一、二年”的困難時期。收到這些“意外之財”，我們還會抱怨長輩生前太“摳門”，不會享受。所以我們家庭的共識是，子女們在任何時間經濟上需要幫助時，隻要請求合理，我們都會在力所能及的範圍給與幫助，滿足她們的需求。再次強調，這裏的討論是僅指中產、特別是華裔中產階級家庭。其實，這並非是我們家庭的共識，讀這裏眾多網友的博文，他們大多不都是這樣做的嗎？特別讓人感慨的是，一些父母寧願自己過苦一點，也要幫助孩子，隻為讓他們過得寬鬆一些。

  這裏，為中產家庭網友介紹一種我認為切實可行、並能優化家庭財產傳承的個人退休金(Pension)與主要受益人(Primary Beneficiary)的安排，至少這種計劃很適合我們自己的家庭。當然這種家庭的安排並不“大眾化”(HR 的話），對很多家庭可能不太適合，但多一種選擇，多些思考，應是有益無害吧。

  以我熟悉一個家庭為我推薦這一選擇作例子。男方的公司雖說也有退休金（Pension）的福利，但若當事人的配偶若依然健在，主要受益人(Primary Beneficiary)就隻能選擇自己的配偶，子女隻能是次要受益人（Secondary Beneficiary）。然而在他夫人的退休金（Pension）福利選擇上，盡管仍然有很多的限製，但確有一條很誘人的選擇，很合他們家庭的計劃，即選擇沒有年齡限製的孩子做主要受益人。顯然這一選擇的弊端是一目了然的，它首先就會讓他們每月的Pension收入少掉不少的錢，大概是$1,000左右。但是一但當世人離世，其孩子，作為Pension的主要受益人，立即會接續Pension獲利，每月大概有$2,000左右的支票，且為終生支付。可想而知，孩子的的生命預期還會很長，這樣產生的回報還是很可觀的。當然，這一選擇的前提是，現在每月少掉的這部分錢，不會對退休人士目前的家庭經濟狀況產生任何的影響，而今後獲利的也不是當事人，而是當事人的後代。這也就是前麵說到的，中產父母留資產給子女的手段之一。如果你的Pension福利有如此的選擇，你不妨研究一下此選擇對自己家庭的利弊。

   其次，中產家庭財產的傳承，特別是生前如何給自己的孩子，很多人都不太知道美國稅務上的“Life Time Gift”的條款。比如2024年終身贈與限額為1,361萬美元。因為這是完全免稅的，而且受益人甚至無需為其所得申報，即受益任沒有任何稅務上的糾紛，這也是中產家庭傳承財產的一種簡單方式，值得考慮。