共產檔
MISH - MASH
來源: soldanella 於 2015-10-25 01:49:07
https://bbs.wenxuecity.com/znjy/3000551.html?
請問有大孩子的家長，我看了一個會計師采訪，他說隻要孩子滿了18歲單獨報稅，就可以申請到federal loan.真的有這麽簡單嗎？ 原文如下
鍾子磊會計師談：關於報稅和申請獎學金等聯邦福利的關係 主持人：今天為您請到資深的會計師鍾子磊先生，我們要和鍾子磊先生一起討論一下關於報稅和聯邦福利之間的關係。鍾會計師您好，歡迎來到節目當中。
會計師：主持人好，觀眾朋友們大家好
主持人：今天把您請過來有兩個目的。第一是報稅的截止日期馬上就要臨近了，還有大概差不多一個多月的時間，在這裏要提醒觀眾朋友不要等到最後一窩蜂的跑到會計師那裏去報稅，就來不及了，另外每年都在報稅，很多人對於報稅對於自身的好處都有哪些，還不是很了解，今天我們把鍾會計師請到我們的現場，請他給我們解答這方麵的問題，同時也回答電視機前的觀眾朋友，如果您有電話call in的話我們也會接聽您的電話。鍾會計師您看我們今天從哪談起呢？
會計師：過去我給大家都是省稅省稅省稅，那麽現在如果牽涉到聯邦福利，今天的topic就是多報稅了。1小孩現在都在申請獎學金，FAFSA， FAFSA就是free application of federal student aid, 就是聯邦資助的申請。所有美國學生，當然是合法的，都可以申請聯邦資助。那麽聯邦資助的基礎就是父母的報稅記錄，自己的報稅記錄。然後就可以上網申請。現在大家忙得要會計師趕快給我們報，現在要報公司稅，得等到3月15號後吧，他說不行啊，我小孩要申請獎學金阿，然後我就幫他申請，申請到以後，說我的收入怎麽那麽高，結果小孩申請不到獎學金，你有沒有辦法啊，我說我私下可以講，公開講我也不怕，因為這個東西是很合法的講。那麽我們現在就給觀眾朋友們講出來。
主持人：怎麽來申請學生的獎學金。
會計師：對。你收入高你就讓自己的子女單獨報稅，如果他有一點自己賺的錢，獨立報稅。那麽獨立報稅他就不像他父母高收入，有房地產又有開公司的 ，申請起來FAFSA也複雜，什麽都複雜。隻要他有18歲，你就讓他獨立報稅拉。獨立報稅有什麽好處呢，當然是聯邦資助了，一句話。那壞處呢，會少給你抵一點稅。 少抵多少呢，如果你是高收入的人，少抵得隻是很少的一部分，3650塊，因為他一個抵稅額就是這個樣子。如果你是低收入的人，影響會大一點。比方說他的收入有earned income credit, 有additional child credit, 可能有好幾千塊錢。但是你在這裏損失了幾千塊錢，你的小孩申請聯邦資助，馬上就能拿到grant, grant是說免費給你的錢，不用還的，同時你符合所有的貸款, 和學校其它的 財政資助， 馬上就出來了。 最近一個人，不會申請獎學金，但這個客人是我的好朋友，非要我報，我就按照他的東西給他做，我給他出了個主意，就是按獨立的來報，馬上申請到4141塊錢，高興得不得了，這個人很有錢，原來給自己的小孩付學費的，自己不用貸款，自己付錢的，這樣獨立後呢，馬上申請到了錢，而且聯邦資助上注解說呢，首先給你4141，然後需要貸款的話全額 ，而且是免息或者是低息的。那麽申請FAFSA大家都知道怎麽做，很簡單就是上網。但是你要有合法的身份，非法移民沒有，父母也是要合法，而且要報稅。因為申請的時候第一個問題就是父母的收入是多少啊，他報的稅多少錢，有的人說我就報個0吧，可能也能拿到，收入是0，稅也是0 ，有的人也拿到了，但是這樣並不好。有的人掛在父母稅表下，父母收入很高，就申請不到，那麽我們說的第一點就是申請獎助學金的時候 ，靈活運用你到底要不要讓你的孩子獨立，如果獨立有好處，就讓他獨立報，如果沒有好處，就不讓他獨立報。
主持人：所以您的建議是如果在申請這個獎助學金的時候，就是叫FAFSA的時候，父母可以在小孩18歲的時候考慮讓他單獨報稅，單獨報稅可能就跟父母的報稅沒關係，也許會更加順利的申請到政府發的不需要還的獎學金了。
會計師：資助，對，很巧妙的這種東西，我是被大家問出來逼出來的。很多事情都是被逼出來的，因為要做事。那麽什麽時候合適什麽時候不合適呢，總歸有一個限度，有的人是低收入的，小孩子在這邊呢有獎學金，既能給父母帶來錢，因為你的小孩是在24歲以下，2010年12月31日24歲以下，隻要他在上大學，都可以給父母帶來一部分錢。
主持人：省稅
會計師：對，省稅，那一部分稅呢，不但是省稅省3650塊錢的收入，抵收入，還給你帶來earned income credit，退錢，不但省稅還退錢，退多少呢，如果收入合適，一個小孩能退3050塊，2個小孩能退5036塊，3個小孩5366塊，是很多錢。有的人說一下子退了7000多塊錢，都害怕，問這對不對，我說不要害怕，這是你的錢，因為你的收入抵，聯邦政府補助你的錢，那個收入是什麽範圍呢，48000和0之間。那麽你的收入不能超過48000，有的人說你的收入超過48000，你就不要想這麽多錢了。
主持人：所以說這樣的權衡還是要請教會計師，自己的大概的估算可能相對的不是特別準確。
會計師：他不但會請教會計師，還會請教市麵上的這些升學顧問，這些升學顧問都會給他們出主意，實際上最了解他們的呢他自己的父母，怎麽樣的權衡，再就是會計師幫她。會計師現在忙些，都在報公司稅，你剛才提到那個deadline， 3月15號是公司，有限公司，s型和c型的，LLC呢4月15 和個人稅一起，所以現在都比較急，他還催你會計師報稅，所以說現在會計師真的是忙得頭疼。
主持人：沒錯，在這兒我要提醒電視機前的觀眾朋友們，您現在正在收看的是一檔正在現場直播的節目，您也可以通過隨時撥打我們的熱線電話1-866-722-1188來參與到我們的節目當中，向鍾會計師提出任何關於報稅的問題。那剛才我們談了獎學金可以通過一定的方式申請到哈，那麽學生有哪些相關抵稅方麵的法律呢，您給我們介紹一下好麽？
會計師：是，我剛想講到這一點。這個最大頭的，叫做American Opportunity Tax Credit.是從09年就開始有了，自從09年有了之後呢，他就可以怎麽抵稅呢，叫做有稅抵稅，沒稅還可以退。是什麽錢呢，是指你的學費，而且還包括你的書本費和電腦，過去是不行的，書本和電腦大學生是不可以退錢的，那麽有一定的限製，限製是什麽呢，大學本科4年，那麽你上這個學的可以抵稅可以退錢。收入有一定限製。
主持人：那像您說的書本費電腦我是不是要提供收據呢，還是自己做一個大概的統計有多少錢，把這部分報上去就行呢？
會計師：報稅的時候是不需要收據的，要誠實報稅，但是一旦國稅局要查，要你提供 ，比方說你說你交了4000塊學費，你要提供如果你有1099T，或者有學校的收據，有的學校不給有的學校給，你能提供出來就好了，查稅才需要，不查稅是不需要提供這些東西的，但是你最好是留3年以上。
主持人：好，我明白了。剛才所有咱們談的都是4年製的學生，有沒有一些抵稅是適合所有學生的呢？
會計師：是的，適合所有學生的是Life Learning Credit，我們大家去提高自己的工作技能，然後去上任何學校，包括我去上Continue Education, 我們CPA和律師每年都要延續學習的這些東西，我們每年去上，都能抵，但是這個不能退錢，有稅抵稅，沒稅不退的這部分叫做終身抵稅額。這是有的，兩部分都有。
主持人：這其實是很好的政策。
會計師：是，這是美國的稅法的好處。
主持人：好，我們現在已經有一位觀眾朋友等在線上了。首先為您接聽的是來自加州的申先生。申先生您好 。
觀眾：鍾會計師您好。
我們曾經有過一次交道，我對你的專業水平非常欽佩。
會計師：謝謝你。
觀眾：我有一個客人，他們有一個遺產稅的問題，我想請教一下，如果一個客人他去世留下1200萬的遺產，他整個的遺產稅是多少。
會計師：如果他正好去世到去年的話2010年，那麽他一分錢的稅都不繳，我不知道你是不是在考我，不知道你是不是會計師什麽的，如果是去世在今年的話，這個是500萬的免稅額，剩下的繳遺產稅，那flat rate 是35%，可能這個題目我應該是回答的是很好，一般的人會被你問懵的。去年沒有遺產稅，一分錢的遺產稅都不繳，如果他是今年，或者是明年2011年和2012年，是有500萬的免稅額，那麽剩下的700萬來繳稅，我想這個先生提的問題是假設 ，但是假設我回答的也應該是對的。（會計師現在猜想此人可能不是會計師同行，而可能是洛杉磯著名律師申春平）
主持人：所以這個稅法是每年不斷的更新修正，有一些條例的變動，每年會計師都是要去更新他的知識，幫助大家能夠跟上聯邦和州政府的新法。
會計師：一定要學這個新法。每年都要學新法，否則你隻是浪費大家的錢。你不專業或者是你被找麻煩，今天就有一個客人，我看他的稅表，她送給我 我一看，你的會計師少給你退了2500塊，他說是麽，就是我剛才講的American Opportunity Tax Credit，那麽收入不能超過一定的限度，夫妻兩個人是16萬，那麽他的收入是13萬，完全合格，他兒子上大學，那麽就能抵收入的話稅抵1500塊，另外refundable的是1000快，total的是2500塊，我說好吧，你這個東西絕對做錯了，我當然是要收你錢，我會把它要回來。我一眼就看出來了。
主持人：所以你可以幫他進行這方麵的修正。
會計師：做修正，是，往年如果報錯了是可以的。
主持人：好，謝謝鍾會計師，那我們第一部分的時間差不多就結束了。不過我知道還有幾位觀眾朋友等在線上哈，請您耐心的等待一下，我們廣告之後回來繼續接聽您的電話。
主持人：好，歡迎您回來，你現在正在收看的是鳳凰衛視每周台為您現場直播的天天話題。今天在我們的節目當中為您請到的是資深會計師鍾子磊先生。我們和鍾會計師一起來討論一下關於報稅和聯邦福利的問題，現在還有幾位觀眾等在線上，我們首先為您接聽的是來自內華達州的王女士。王女士您好。
觀眾：我想請問一下我在海外有帳戶，我聽說海外的帳戶在移民3年內可以不申報。
會計師：不對。這個問題是很重要的問題啊，正好你提到，海外帳戶是在你成為綠卡之前的你不用申報，在你成為綠卡之後，你一定要申報，而且如果不申報的話，還是會有被刑事起訴的責任。那麽怎麽申報呢，填TDF9022.1那個表格，從去年開始就已經開始了，那麽這個表格你填完之後呢你一定要申報，申報的時候如果你確實有忘記的話，有罰款，刑事罪免掉，民事罰款罰你在海外這幾年最高餘額的20%。大家知道是這個數。從幾年開始罰你25% 但是不起訴你，不告你了。餘額少於75000，可以隻罰12.5%。
主持人：好，謝謝鍾會計師。來自加州的陳先生，您好。
觀眾：上學的話如果有公司出學費的話，還抵稅麽？
會計師：對於聯邦資助如果你自己出錢，是可以抵，給你退錢的，如果是公司，或者是獎學金，你的學費部分給你抵住了，你那個叫做Working Employer Assistant ,有這個的話就不行了，因為已經有人給你抵了，你不能抵2次。謝謝。
主持人：好，謝謝您。接下來為您接聽的是來自內華達州的童先生。同先生您好。
觀眾：您好。我在中國大陸有一個房子我賣掉了，我想把錢匯回美國，在稅務方麵有什麽限製，需不需要報稅，還有其它的限製沒有？
會計師：對，你這個問題大家普遍存在的。房子如果是你在移民之前已經有的房子，房子的底價首先要確定下來。另外考慮你賺了多少錢，在你成為綠卡那一年房子值多少錢，如果他值100萬，現在他又長了20萬，那麽這20萬你要合法的交capital gain資本利得的稅，不是全部120萬繳收入的稅，有一個底價，你要減掉底價，報剩下部分的稅就可以了。
主持人：好，謝謝，接下來是來自加州的郝先生。
觀眾：鍾會計師您好。我是夫妻稅，今年35000塊錢，我有一個16歲的小孩子，小孩子可以抵稅抵多少？
會計師：你這個問題很不易，因為我沒電腦業沒計算器.你是w2還是1099，首先。你又讓我電視報稅，我在節目上經常被人家追著電視報稅。你35000處在45000之內，孩子在12歲之下你可以拿1000塊的credit，另外Earned Income Credit你可以拿到從0到3050塊，這樣子的話你最多可能能拿到4000多塊，那麽少的話你拿個2000多塊，如果你是w2的話，基本上是這樣子，如果1099就靈活了，看你抵掉多少費用，然後給你退多少，可能能給你抵到最多，最多就是4000多塊錢。
主持人：好，希望已經回答了您的問題。接下來是來自科羅拉多州的劉女士。
會計師：劉女士您好。
觀眾：鍾會計師您好。有兩個問題，第一個就是我跟我先生去年收入大概是13萬多，我們有個女兒，她是大四學生，我們怎麽報稅才好？第二個問題，我們去年女兒上學之賺到了2500塊錢，可以報稅，這是對的麽？
會計師：首先我一開始就講了，你們的收入是不太容易拿到聯邦的免費的錢PELL GRANT，叫作PELL GRANT(助學金)，那種你不容易拿到，你如果想讓你女兒拿錢的話，你女兒已經18歲以上了，就讓她獨立報稅，獨立去申請獎學金，他不依靠你父母的這個13萬，因為你父母親的這個13萬收入蠻多的了，所以她不可能拿到任何的聯邦資助，所以我可能已經回答你的問題了。
主持人：好，接下來為您接聽的是來自加州的吳先生。
觀眾：您好。我在03年買了一個房子，在大陸，現在我想要賣掉它，我不知道應該怎麽報稅。
會計師：03年的時候你是不是已經是綠卡或美國公民？如果你那時候已經是綠卡或公民，那麽你這個房子的買價被現在的賣價減掉，那麽這就是你的資本利得，你的這一部分要報所得稅。
主持人：好的，接下來為您接聽的是來自加州的趙女士。
會計師：趙女士您好。
觀眾：您好。我想請問我們報稅，一般的家庭報稅，哪一些是可以抵稅的？
會計師：你這個問題很多很簡單，但是回答起來很非常難。所有的東西都抵稅。與房屋有關的利息阿，地稅阿，你小孩子的學費阿，還有你自己，小一點的說到車牌阿，你房屋如果有貸款的話，貸款的保險阿，所有的一切好像是都能抵稅，就是比較廣泛了，如果你是附表C,你是自己做生意的，那麽你都是報附表 C，從廣告費到辦公費到保險一直到你付的會計師的費用，還有你的汽車的租賃費，然後你租房子的費用，還有你的辦公用品阿，還有你的手機費阿全都能抵稅，所以說一句話說不完，但是我也經說的差不多了。
主持人：所以就是說您在日常生活中要有一個良好的習慣，簡單得一些賬目的出入自己隨手給他記下來，年底報稅得時候一起交給會計師，可能對您報稅得工作可以簡便一點簡化一些。好的，我們最後為您接聽的是來自Oregon俄勒岡州的黃先生。
會計師：黃先生您好。
觀眾：您好。問題是我在上海有一個房子，我是來美國之前買的，但是08年的時候那邊動遷，然後他們又分給我一套房子，那麽如果這個房子我賣掉的話，那個錢我要不要交稅呢？是我1996年以前買的房子。是動遷以後國家又分給的另外一套。
會計師：我聽懂你的意思了。動遷的時候舊的房子過去值多少錢 ，然後國家給你的那個價值，就是那個房子的錢，或者是他讓你搬回去，或者給你那個錢 ，那個是你的底價。那個底價被現在你賣掉的錢去減，減掉的部分，剩下的這一部分是你賺的錢，那麽這一部分賺的錢，你要交這一部分的稅。很簡單，一個底價，一個賣價，就像賣股票一樣，就是這樣報這個稅 。
主持人：好的，最後您看我們的節目還有1，2分鍾的時間，您覺得要提醒什麽給電視機前的觀眾朋友？
會計師：我們今是申請獎助學金，父母注意，如果你們高收入的話，你要充分利用法律，就是讓自己子女去獨立報稅。另外呢大家有很多老人都住在美國，都用老人去抵稅，能抵多少呢，3650元。你不要用老人去抵稅，因為老人將來會拿福利，也要報稅，你要讓他報一點點稅，不要沾他的便宜，然後他單獨報稅，報一點點稅，10年之後累計40個點，可以拿紅藍卡，紅藍卡非常重要，因為醫療保險，這是美國的免費醫療保險，所以不要沾老人的便宜，老人多報點稅，你們也多報點稅，因為你沒有老人了你可能多報點稅，稅率高的話。一個是小孩子不要沾他便宜，老人不沾他便宜，我今天講的不是省稅，是說要多報稅，今天的主要目的是多報稅才能充分的利用美國的福利，才能拿美國的福利，不要是說省稅省稅，是永遠拿不到最好的好處的。
主持人：其實美國的稅法和福利製度是非常的公平的，您多報稅其實後來您拿到的福利拿到的好處其實也是蠻多的。所以千萬不要因為一點點的蠅頭小利，最後失去了本應該享受到的比較好的國家福利。今天非常高興我們請到鍾子磊會計師來到我們節目當中。
主持人：也非常感謝電視機前觀眾朋友的收看 。我們明晚同一時間再會。
