從轉ROTH得到的教訓

ROTH IRA與Traditional IRA相比，很多優點。最受歡迎的是：
1. 本金和增長都免稅；
2. 沒有70 1/2歲時的強製提款；
3. 作為遺產，孩子們也不必付收入稅；

……

因為ROTH IRA必須是稅後的錢購買，如果你要將稅前的T-IRA轉換成R-IRA就必須交稅。如果你有10萬T-IRA，今年轉，你今年的稅率是28%，就要交2萬8千的稅，心疼吧？

所以，離開公司時，401K不要轉到IRA，留在原公司或轉到下家公司的401K裏。這樣，外麵的non deductible T-IRA 轉ROTH的時候，就不必交稅，因為你所有的T-IRA都是稅後的。

這種情況下，如果你收入高，因收入限製不能直接買ROTH，可以先買T-IRA，再馬上轉為ROTH。現在T-IRA轉ROTH沒有收入限製。

[horsehorsetigertiger]

回複st-watcher的評論:

Agree with st-watcher completely. The two points are definitely valid.
1. from 10 or 20 investment choises to thousands choises.
2. the fees are hidden in 401K and they are mostly a lot higher than the fees you get in regular mutual funds.

[st-watcher]

if AGI is not over the limit so you can put money into Roth IRA (so there is no need to T-ITRA then convert it to Roth IRA).

My understanding is: you can only contribute to one IRA (not two) for one specific year (assuming full contribution).

[st-watcher]

Some advantages for roling 401K to IRA:

- more investment choice!
- maybe less management fee (Some brocker even offers incentive or free trading ETF or stocks if the amount is big enough).

Foe me, I will roll to IRA (roll-over IRA, not Roth) for sure.

[laoyangdelp]

回複工人的評論:
謝謝指正。改正了。

[laoyangdelp]

回複TigerLady的評論:
本來就隻是一點小體會，根本就沒打算“provide whole picture”。那麽多網上資料，financial adviser 的文章，自己做功課好好體會whole picture 吧。：）

rollover IRA 再 rollback to 401K 沒錯。但是如果你沒有401K了，怎麽rollback? 所以說401K最好不要rollover IRA, rollover 到新公司，或留在老公司，等convert nondeductible T-IRA 之後再說。again, 隻是我的體會，有沒有用，各人自己掂量。

[laoyangdelp]

回複工人的評論:
不是一直在強調是nondeductible T-IRA嗎。回複中還提到了T-IRA有2種。拜托，我又不是專門寫文章來說ROTH，T-IRA，deductible/nondeductible, 以及他們的區別，稅上的不同規定。網上這種文章多了去了，也用不著我來羅嗦。隻是一點小體會，與大家分享而已。

[TigerLady]

Your article is really misleading others because it does not offer a complete picture.

If the person leaves the company, he/she can transfer 401k to a roll-over IRA without any tax impact. The difference between roll-over IRA and traditional IRA is that the money in roll-over IRA can be transferred to another 401k account while traditional IRA cannot.

This is exactly what I did recently.

With time, people can choose to convert roll-over IRA to Roth IRA gradually depending on their tax situation.

[工人]

回複laoyangdelp的評論:
樓主，你的第2點也錯了“2. 沒有72 1/2歲時的強製提款；”應該是70 1/2 歲。

[工人]

回複Liu-fu的評論:樓主的回答不全麵。因為你雖然可以再買IRA，你買的這部分並沒有當年延稅的作用，也就是tax non-deductible的。

[工人]

回複houmom的評論:
你可以Re-characterize Roth IRA，我去年做過一次，國稅局會來一封信，說有沒有問題。但是必須讀不少材料。國稅局網站上都有。

[臨時上網]

理解博主是想幫助他人，但這篇文章對有關稅法的理解不全對，不夠專業，希望不要引起誤導。
可能冒犯樓主了，不好意思。

[laoyangdelp]

回複Liu-fu的評論:
可以買。2012年可以買5000，2013年可以買5500. 50歲以上的可以多買500.

[laoyangdelp]

回複houmom的評論:
這個俺不知道，你自己到irs 網上去查查？

[houmom]

樓主請問： 買了當年的roth， 報稅時才知道前一年收入過限了，會發生什麽？將來拿錢時會被懲罰？

[Liu-fu]

看來是踫到理財專家了，那可以接著問？
401K買足夠了，還可以買T-IRA嗎？AGI>183k

[laoyangdelp]

回複nuno的評論:
"離職４０１轉traditional是沒有稅和penalty的。" 對。但是如果想將這筆T-IRA轉成ROTH IRA時要交稅。我原文是討論轉ROTH IRA。

T-IRA有2種：1種是稅前T-IRA，離開公司時轉出的401K也屬此類；另一種是non-deductible T-IRA, 是用稅後的錢買的。這類T-IRA轉ROTH時不必交稅。

[laoyangdelp]

回複Liu-fu的評論:
non-deductible T-IRA 沒有收入限製，用稅後錢買，2012年可以買$5000.

[頤和園]

謝謝！您專業！俺讀您的教誨讀了幾遍，總算比第一遍時明白點。您在諄諄教誨俺時，請您千萬別把俺放在您的水平上，務請您用白丁聽得懂的話進行理財科普。再次謝謝您不厭其煩地傳授心得。

[nuno]

沒看明白，離職４０１轉traditional是沒有稅和penalty的。
＂這樣，外麵的non deductible T-IRA 轉ROTH的時候，就不必交稅，因為你所有的T-IRA都是稅後的。＂不明百這句什麽意思。

先買T-IRA，再馬上轉為ROTH。現在T-IRA轉ROTH沒有收入限製－－－T-IRA轉ROTH 不是要交稅嗎？這樣折騰有什麽意義？

[Liu-fu]

AGI>183k, 可以買T-IRA?

[laoyangdelp]

回複頤和園的評論:
for 2012: AGI大於183k，就不能直接買ROTH了。詳情請看這：
http://www.irs.gov/Retirement-Plans/Plan-Participant,-Employee/Amount-of-Roth-IRA-Contributions-That-You-Can-Make-for-2012

[頤和園]

請教老楊家的：

“因收入限製不能直接買ROTH，可以先買T-IRA，再馬上轉為ROTH。現在T-IRA轉ROTH沒有收入限製。”

請教，什麽樣的收入會在買ROTH IRA 時會被限製？我隻知道如果收入到了一定高度，買T-IRA不給免稅，但並不清楚收入多高時算高？更不清楚收入到一定程度會被限製購買ROTH IRA。 咋這麽複雜？

謝謝！