基金投資最常遇到的168個問題

第十五節 日常基金申購與贖回怎樣計算？

　　（1）日常基金申購計算方法。

　　基金的申購金額包括申購費用和淨申購金額。其中：申購費用=申購金額×申購費率

　　淨申購金額=申購金額——申購費用

　　申購份數=淨申購金額/T 日基金單位淨值注：

　　基金單位淨值以人民幣元為單位，四舍五入，保留小數點後位數由基金管理人確定。

　　申購費用以人民幣元為單位，四舍五入，保留小數點後位數由基金管理人確定。

　　申購份數四舍五入取整數，保留位數由基金管理人確定，由此產生的誤差計入基金資產。

　　申購費率，由基金管理人定。

　　以華安創新基金的基金申購計算方法舉例如下：

　　根據華安創新基金公布的申購費率分為1.2%和1.5%兩檔：

　　①一次申購金額1萬～1 000 萬元（含1 萬元，不含1 000萬元）的，申購費率為申購金額的1.5%。

　　②一次申購金額高於1 000 萬元（含1 000 萬元），申購費率為申購金額的1.2%。

　　投資者甲申購金額1 萬元，假設T 日的基金單位淨值為1.200 元，則根據公式計算得出甲的：

　　申購費用=10 000×1.5%=150 元

　　淨申購金額=10 000-150=9 850 元

　　申購份額=9 850/1.200=8 208 份

　　投資者乙申購金額30 萬元，則根據公式計算得出乙的：

　　申購費用=300 000×1.5%=4 500 元

　　淨申購金額=300 000-4 500=295 500 元

　　申購份額=295 500/1.200=246 250 份

　　投資者丙申購金額1 000 萬元，則根據公式計算得出丙的：

　　申購費用=10 000 000×1.2%=120 000 元

　　淨申購金額=10 000 000-120 000=9 880 000 元

　　申購份額=9 880 000/1.200=8 233 333 份

　　（2）日常基金贖回計算方法。

　　基金的贖回支付金額為贖回金額扣減贖回費用。

　　其中：贖回金額=贖回份數×T 日基金單位淨值

　　贖回費用=贖回金額×贖回費率

　　支付金額=贖回金額——贖回費用注：

　　基金單位淨值以人民幣元為單位，四舍五入，保留小數點後三位。

　　贖回費用和支付金額以人民幣元為單位，四舍五入，保留小數點後二位。

　　贖回費率由基金管理人定。

　　仍以華安創新基金的基金贖回為例，舉例說明：

　　根據華安創新基金公布的贖回費率統一按0.5%收取。

　　假設投資者甲贖回1 000 份基金單位，T 日基金淨值為1.255 元，則甲的：

　　贖回金額=1 000×1.255=1 255 元

　　贖回費用=1 255×0.5%=6.28 元

　　支付金額=1 255——6.28=1 248.72 元