助理理財規劃師專業能力

序言

　　理財規劃師（Financial Planner）是為客戶提供全麵理財規劃的專業人士。按照中華人民共和國勞動和社會保障部製定的《理財規劃師國家職業標準》，理財規劃師是指運用理財規劃的原理、技術和方法，針對個人、家庭以及中小企業、機構的理財目標，提供綜合性理財谘詢服務的人員。理財規劃要求提供全方位的服務，因此要求理財規劃師要全麵掌握各種金融工具及相關法律法規，為客戶提供量身定製的、切實可行的理財方案，同時在對方案的不斷修正中，滿足客戶長期的、不斷變化的財務需求。

　　一、理財規劃師職業資格的“含金量”

　　2001年，美國在包括總統等職位在內的“工作職位評鑒”排名中，理財師位列第一。美國《福布斯》雜誌曾列出20世紀十大最高收入職業，理財規劃師名列第二。1997年，美國理財師年薪的平均數是11萬美元，相當於大公司的中層經理。2005年中國香港特區理財規劃師最高收入達200多萬港元。中國理財規劃師的年薪應該在10萬～100萬元人民幣之間。

　　目前，我國中產階層不斷擴大、居民財富積累劇增，已經進入財富管理時代，對綜合理財服務提出了急迫的需求。同時，全球和中國金融業都在進入混業經營的時代，金融客戶急切需要融合銀行、保險、證券、基金、信托、投資、養老、稅收、會計、法律、房產、教育、財產積累與傳承等多領域的綜合理財規劃服務。在中國，隻有不到10%的消費者的財富得到了專業管理，而在美國這一比例已經高達58%。

　　理財規劃師有廣泛的高薪就業渠道，美國的理財專業人士多達30萬人。近年來，中國理財規劃師職業資格認證越來越受到社會上金融機構和專業人士的青睞，成為彰顯金融專業人士身份的重要資格證書之一。理財規劃師既可以服務於金融機構，如商業銀行、保險公司、證券公司、基金管理公司、信托公司、財務公司、財務部門等，也可以獨立執業，以第三方的身份為客戶提供理財服務。

　　理財規劃師即將成為繼律師、注冊會計師後，國內又一個具有廣闊發展前景的金領職業。

　　二、理財規劃師職業分類與報考條件

　　國家理財規劃師職業資格，是目前國家唯一認證和頒發國家職業資格證的理財專業職業資格。

　　最新的《理財規劃師國家職業標準》已由國家勞動和社會保障部於2006年7月20日正式頒布。國家理財規劃師共分三個級別：助理理財規劃師（國家理財規劃師三級）、理財規劃師（國家職業資格二級）和高級理財規劃師（國家理財規劃師一級）。

　　助理理財規劃師作為新設立的一級，它將考試資格放寬到了在校大學生群體。隻要文化程度在大專以上（含大專），身體健康，具有一定的觀察、理解、計算、應變、表達、交流、協調及自主學習能力的考生，均可以參加理財規劃師職業資格考試。

　　銀行、保險、證券、基金、信托、財務等金融機構人員，企業財務人員，財經中介機構人員，可以根據《理財規劃師國家職業標準》，逐級學習並通過考試認證，逐級取得相應資格。

　　三、國家理財規劃師職業資格考試認證情況

　　為了適應市場需要，2003年初，勞動和社會保障部借鑒成熟市場經濟國家該行業的相關經驗，並結合我國經濟發展實際，頒布了《理財規劃師國家職業標準》，將理財規劃師職業作為正式職業，並為此成立了國家職業技能鑒定專家委員會理財規劃師專業委員會。專家委員會由著名經濟學家蕭灼基教授擔任名譽主任，中國人民大學副校長陳雨露教授擔任主任，委員均為來自國內著名高等院校和金融機構的傑出學者和專家。

　　理財規劃師考試一般為每年兩次。經過三年的考試認證，不斷摸索、總結經驗。理財規劃師的考試認證受到了金融業和社會相關各界的熱烈響應。2006年6月，國家職業資格考試認證機構組織各大財經院校相關專家、各大金融機構的領導和專家，聯合編寫了統一的理財規劃師職業資格培訓教程，東方華爾等公司和劉彥斌、李青雲、寧淳、周建莉等專家做了大量卓有成效的開拓性工作。2006年7月20日，國家頒布了最新的《理財規劃師國家職業標準》。考試認證越來越規範化、科學化，完全客觀的題型特點也為應考人員提供了一定的便利。理財規劃師考試認證係統基本完善，在全國範圍鋪開。

　　理財規劃師的學習、培訓、考試、認證，已經成為金融機構人員、企業財務人員、大學財經職業預備人員熱烈追捧的一個方向。可以說，目前參加理財規劃師的學習和考試認證，正當其時。

　　四、理財規劃師學習理念與技巧

　　我們對於理財規劃師學習的戰略理念是：當代社會是知識經濟社會，知識就是力量。學習是個人和社會發展的根本動力。在職人員學習理財規劃師知識，是終身學習、不斷充電、提升自我、發展自我的一個手段。對於在校大學生，一是獲得就業競爭的優勢，二是培養個人長遠發展的一個知識能力。所以，對於所有學習和應試理財規劃師的學員，應該端正學習態度、不投機取巧，係統學習、紮實學習。學習與應試，更是培養自我深厚的個人品格、嚴格要求自己並超越自我的精神、積極進取的處世態度的一個難得的過程。

　　我們對於理財規劃師學習的戰術方法是：全麵係統學習；在理解的基礎上記憶；抓住要點；條理化記憶；注重實用；適當地培訓；優化學習步驟，從職業標準和往屆考試題型入手，教材和《理財規劃師考試指南》同步學習。各類考試人員應根據自身特點選擇最適合自己的學習方法，最大限度地提高自己的學習效率和應試成績。參加理財規劃師學習與考試的人員主要有兩類：一類是已經在職的職業人士，另一類是在校大學生。學習與應試人員本職工作和學習十分緊張，再學習和參加理財規劃師考試，時間緊張，學習和應試的難度不能低估。我們首先要有勤奮學習、紮實學習、係統學習的精神；其次要有科學學習、高效學習的方法。本書以《理財規劃師國家職業標準》為指南，以統一的理財規劃師職業資格培訓教程為藍本，研究解析往屆考試真題，總結各章知識框圖采用知識樹方式大幅度提高學員學習和記憶效率，提煉各科各章重點難點，根據職業標準和考試題型提供各章同步練習和各科模擬練習，可以高質量、高效率地為理財規劃師學習與應試提供有效的支持與幫助。

　　五、理財規劃師應試技巧

　　在最新的國家理財規劃師職業資格考試標準中，對考試做了以下描述：

　　可見，理財規劃師資格考試的特點是：點多麵廣、題量大、時間緊、單題分值小。

　　考試當中基礎能力125題需要在90分鍾內答完，專業能力100題需要在120分鍾內答完，平均每道題的答題時間為一分鍾左右。如此緊張的考試，沒有“門道”、沒有獨特的方法，是很難取得良好的成績的。我們反對猜題、押題等投機取巧的方法，但是，我們建議學員應該總結和借鑒科學的、有效的應試方法。

　　我們認為，認真學習教材和《理財規劃師考試指南》，通過各科考試的難度並不大。相比於其他財經類職業資格考試，理財規劃師難度並非最大，與其他考試不衝突而且互補。理財規劃師涵蓋知識麵廣，側重於實務操作技能，係統學習，學以致用，在紮實全麵學習的基礎上，應試取得良好的成績並不難。

　　學員可以參考的應試方法是：考前高效學習、全麵係統學習，保持健康的學習和應試心理。考中均衡答題速度；不糾纏難題，先易後難；不漏答題；考前不押題；根據常識答題；把握第一感覺。

　　六、理財規劃師考試出題方法與出題特點

　　理財規劃師考試的主要題型是判斷題、單選題和多選題。案例分析題多以選擇題形式出現。從解析理財規劃師考試的題型特點入手，根據出題方法和出題特點指導學習和應試，學習和應試可以有的放矢、事半功倍。

　　根據曆年的考題，從理財規劃師資格考試曆年出題形式到出題重點內容，可以大致歸納出如下常見的出題方法和出題特點：根據基本概念出題；根據常識聯係實際出業務辨析題；根據重大法律、法規、政策出題；根據重大時間出題；根據重要數量問題出題；間接計算題；計算辨析題；複利計算題；根據市場限製條件出題；根據行為的主體出題；正向出題；反向出題；根據應試者容易模糊的內容出題；根據主體的行為方式出題；根據主體的權利義務出題；根據各種概念分類出題；根據事物之間的關係出題；根據影響事物的因素出題；圖形題（題目較少，但一般每次考試都有）。

　　其中最常出現的題型是：根據各種概念分類出題；聯係實際出業務辨析題；正向出題；反向出題；根據行為的主體出題；尤其突出的是計算題，計算題量多分值多，專業能力試題中計算題占比有的高達50%以上，計算題的出題方法也多種多樣，包括時間價值的計算出題、收益率的計算出題、重要的財務比率出計算題、特殊稅種出計算題、聯係實際出案例題、綜合案例出規劃題、間接計算題、複利計算題；等等。

　　下麵我們列舉一些曆年真題來說明這些出題方法。

　　1.根據基本概念出題

　　理財知識涉及的概念、定義非常多，而且都是專業化的。這些概念從會計到金融再到經濟學，幾乎每門課程每章每節都有。在各科的考試當中，不可避免地就這些內容出題。

　　這種題型相當於非標準化考試的名詞解釋。可以從概念的內涵、外延、分類、對比、前提等不同角度出題。

　　如2005年12月，基礎知識考試當中：

　　64.在保險合同當中，向保險人支付保險費的人，我們稱為（）。

　　A。被保險人

　　B。投保人

　　C。代理人

　　D。受益人

　　2005年12月，專業能力考試當中：

　　9.反映客戶綜合償債能力並與清償比率呈互補關係的財務比率是（）。

　　A。負債收入比率

　　B。即付比率

　　C。結餘比率

　　D。負債比率

　　2.根據常識聯係實際出辨析題

　　根據理財規劃師在從事實際操作時需要的基本素質出題，適用於單選和多選題。

　　如2005年9月，基礎知識部分的多項選擇題：

　　12.從業人員文明禮貌的具體要求是（）。

　　A。儀表堂堂

　　B。舉止灑脫

　　C。語言規範

　　D。待人熱情

　　20.鄰居家的狗總是半夜三更地叫個不停，吵得你無法入睡。你會（）。

　　A。敲牆，抗議

　　B。看會兒書

　　C。向社居委會的人反映

　　D。搬家

　　3.根據重大法律法規、政策出題

　　根據法律法規和政策出題，判斷、單選、多選等各種題型都可以出題，出題方式既可以就法律、法規本身出題，也可以就法律法規、政策的內容出題。

　　如2005年12月，基礎知識試題當中：

　　125.可撤銷民事權利撤銷權的行使有效期限限製，一般為一年。（）

　　A。董事人數不足法定人數或公司章程所定人數的2/3時

　　B。公司未彌補的虧損達股本總額1/3時

　　C。持有公司股份10%以上的股東請求時

　　D。董事會認為必要時

　　4.根據時間要求出題

　　市場的很多規則都有時間限製，這種題型內容在教材和試題當中，會有明確的如“年、月、日、小時”等時間概念。

　　如2005年12月，基礎知識考試當中：

　　33.遠期外匯交易的交割期限一般為（）。

　　A。3個月

　　B。6個月

　　C。30天

　　D。60天

　　5.根據數量限製出題

　　教材裏涉及數量要求的內容非常多。數量限製包括額度、規模、比率等。這些數量要求，選擇題、判斷題都可以出題，這種題型內容在教材和試題中有明確的數字表示。

　　如2005年12月，基礎知識考試當中一道判斷題：

　　122.根據我國商業銀行規定，提前償還房屋貸款的最低限額是2萬元。（）

　　6.反向出題

　　就正確的內容反向出題，在判斷題中這種出題方法很常見。其他題型都可以出題。

　　反向出題常見的方式如“……以下錯誤的是……”、“……以下不正確的是……”、“……不符合……”。

　　如2005年12月，基礎知識試題當中：

　　114.關於財產繼承的表述，錯誤的是（）。

　　A。法定繼承優先於遺囑繼承

　　B。非法定繼承人不得成為遺囑繼承人

　　C。受遺贈人不得為法人

　　D。兄弟屬於第二序列繼承人

　　E。遺贈扶養協議優先於遺囑

　　7.正向出題

　　正向出題的方法是就證券知識當中重要的內容幾乎不作變化出題考查學員。

　　在判斷題中，很多時候就是把教材中的原話拿出來出題，讓學員判斷對錯。

　　在選擇題中，考題常常包含“以下說法正確的是（）”、“……是正確的……”等表達方式。

　　如2005年12月，基礎知識試題當中：

　　99.關於可轉換債券的說法正確的是（）。

　　A。其他條件相同，可轉債的票麵利率通常低於同期普通債券

　　B。其他條件相同，可轉債的票麵利率通常高於同期普通債券

　　C。其他條件相同，轉股期限越長，可轉債的投資價值越大

　　D。其他條件相同，轉股期限越長，可轉債的投資價值越小

　　E。在轉換期內，投資者必須轉換成股票，否則可轉債的價值將消失

　　8.跨章節出題

　　學員學習的時候一般都是按章節的順序進行學習，但是有時候題目跨章節出題，考查學員的知識全麵性和融會貫通的能力。

　　真題中經常出現這樣一類題目，通過計算某項結果，判斷一些結論。這一類題在考試中占相當比例，不能忽視。根據這種出題方法出題，題目的難度較大，題量較少。

　　如2005年12月，基礎知識試題當中：

　　29.（）的經濟指標不屬於同步指標。

　　A。GDP

　　B。貿易銷售額

　　C。工業生產指數

　　D。物價指數

　　9.計算題隱蔽出題

　　重要的計算方法，如現值的計算，可以轉化為單選、判斷等題型出題。對付隱蔽的計算題，必須掌握相關的計算公式、模型、係數等。

　　如2005年12月基礎知識考試當中：

　　27.假定名義利率為6%，通貨膨脹率為3%，則實際利率為（）。

　　A。3%

　　B。4.62%

　　C。2.91%

　　D。2.62%

　　10.對比出題

　　把相關的內容綜合起來進行對比，可以就其相同點和不同點來出題，還可以就其對比的角度、依據等來出題。判斷題和選擇題都可以應用對比出題的方法。有的對比內容在教材中會專題說明，有的內容需要學員跨章節進行內容比較。

　　如2005年12月，基礎知識試題當中：

　　69.變額壽險與萬能壽險最根本的區別在於（）。

　　A。保費繳納靈活

　　B。保單的保險金額可以調整

　　C。是定期壽險

　　D。權利和義務的對稱性不同

　　11.計算辨析題，根據容易使學員混淆的公式、模型出題

　　這種題型題量大、考查麵廣、考點多、題型變化靈活，學員在學習和應試的時候一定要仔細。

　　如2005年12月，專業能力試題當中：

　　21.王先生於同一時間購買甲、乙、丙三隻不同期限的債券各10萬元，其分別為9.0、10.4、11.1，若三個月後市場利率下跌10個基點，則王先生購買的債券中，哪一個獲利最大（或虧損最小）？（）

　　A。甲券

　　B。乙券

　　C。丙券

　　D。一樣大

　　37.某投資者采用固定投資比例策略（即兩種或多種資產的比例固定），設定股票與定期存款各占50%。若股價上升後，股票市值為50萬元，定期存款為45萬元，則操作中（）合乎既定策略。

　　A。買入股票5萬元

　　B。買入股票2.5萬元

　　C。賣出股票5萬元

　　D。賣出股票2.5萬元

　　12.根據概念的分類出題

　　概念有分類，業務內容、業務工具、業務方式等也有分類。

　　根據概念和業務的分類出題，多種題型都可以應用這種方法。

　　這種題型往往有“……可以分為……”、“屬於……的有……”等字眼。

　　如2005年12月，基礎知識試題當中：

　　53.債券投資者可能遭受的風險有（）。

　　（1）利率風險

　　（2）信用風險

　　（3）提前償還風險

　　（4）通脹風險

　　（5）流動性風險

　　（6）匯率風險

　　A。全都是

　　B。除

　　（4）以外

　　C。（1）（2）（3）（4）

　　D。（1）（2）（5）

　　13.根據主體行為方式出題

　　教材中多次對市場主體的行為有明確的限定和要求。就主體的行為方式出題，題量大、內容多、考點多、題型變化靈活。

　　如2005年12月，基礎知識試題當中：

　　48.某上市公司的主營業務為旅遊和酒店管理，其股票屬於（）。

　　A。周期型股票

　　B。防守型股票

　　C。紅籌股

　　D。績優股

　　14.根據行為主體出題

　　教材中對市場主體是明確界定的。各種市場行為都有相應的行為主體。主體的定義、主體的資格、主體的條件、主體的性質、主體的權利義務等，都可能成為考試的對象。

　　這種題型內容多，選擇題和判斷題都可以出題。

　　如2005年12月，基礎知識試題當中：

　　44.某投資組合含有60%的股票，20%的債券、20%的活期存款。這一組合最適合哪個年齡層次？（）

　　A。青年時期

　　B。中年時期

　　C。退休以後

　　D。均適用

　　15.根據事物之間的關係出題

　　從係統論來看，理財市場就是一個係統。係統內各主體、金融各類細分行業、各種理財市場工具是相互聯係、相互影響、相互作用的。一個因素的變化會導致另一個因素的變化，一個主體與相關主體會有關聯、關係，這些關係都可以成為考點。

　　如2005年12月，基礎知識試題當中：

　　34.物價水平變動與居民的儲蓄性貨幣需求變動的關係是（）。

　　A。相反方向變動

　　B。相同方向變動

　　C。兩種方向均有可能

　　D。沒有關係

　　16.根據事物的影響因素出題

　　理財市場是一個係統，一種行為、一種現象、一種趨勢都是其他因素作用的結果。

　　這種題型往往用諸如“……的影響因素有……”、“……相關……”、“……無關……”等表示。

　　單項選擇題、多項選擇題、判斷題等都可以應用這種出題方法。

　　如2005年12月，基礎知識當中：

　　90.某人到銀行申請一筆30萬元、15年還清的住房貸款，那麽此人對貨幣的需求動機影響因素可能是（）。

　　A。投機性動機

　　B。消費性動機

　　C。預防性動機

　　D。交易性動機

　　E。流動性動機

　　17.複利計算題

　　在理財教材中，特別是專業能力當中，複利是一個很重要的工具，在曆年真題中也很常見。因此在出題時，一部分專業題必須要涉及複利。

　　如2005年12月，基礎理論試題當中：

　　47.某公務員今年35歲，計劃通過年金為自己的退休生活提供保障。經過測算，他認為到60歲退休時年金賬戶餘額至少應達到60萬元。如果預計未來的年平均收益率為8%，那麽他每月末需投入（）。

　　A。711元

　　B。679元

　　C。665元

　　D。631元

　　2005年12月，專業能力試題當中：

　　24.某三年期證券未來每年支付的利息分別為200元、400元、200元，到期無本金支付，如果投資者要求的收益率為8%，那麽該證券的發行價格應為（）。

　　A。800元

　　B。686.89元

　　C。635.07元

　　D。685.87元

　　18.圖形題

　　有一些重要的圖形，考試時會詳細考查圖形的形狀、性質、幾何特性和經濟意義。盡管比例不高，但是每年都有，所以出題時也應該涉及。

　　如2005年12月，基礎理論試題當中：

　　19.時間價值的計算

　　貨幣的時間價值是資金在使用過程中隨時間轉移而發生的增值。

　　資金的時間價值是理財規劃師的基礎價值觀，是理財規劃的基礎，考生應重點掌握資金時間價值的基本計算公式，此外還要掌握時間價值靈活運用的技巧，如插值法的運用、名義利率與實際利率的換算。

　　如2005年12月理財規劃師專業能力部分：

　　11.軟件設計師張先生最近購買了一套總價為50萬元人民幣的住房。由於他工作剛3年，積蓄不足，所以他按最高限向銀行申請了貸款，20年期，貸款利率5.5%。如果采用等額本息還款方式，張先生每月需還款（）。

　　A。3539.44元

　　B。2751.55元

　　C。2539.44元

　　D。2851.55元

　　2006年5月理財規劃師專業能力部分：

　　26.某後付年金每年付款額2000元，連續15年，年收益率4%，則年金現值為（）。

　　A。22236.78元

　　B。23126.25元

　　C。21381.51元

　　D。30000.00元

　　20.收益率的計算出題

　　收益率的計算也是理財規劃師考試計算題出題的重點題型之一。考生應明確收益率的含義、種類及衡量方法，特別是風險與收益相結合的計算方法。

　　如2005年12月理財規劃師專業能力部分：

　　23.如果某股票的β值為0.8，當市場組合的期望收益率為11%，無風險利率為5%時，該股票的期望收益率為（）。

　　A。13.8%

　　B。9.8%

　　C。15.8%

　　D。8.8%

　　2006年5月理財規劃師專業能力部分：

　　39.某股票最近每股派發現金股利0.5元，並且預計保持每年6%的增長率。如果經過計算得到該股票的β值為1.1，並且知道目前的無風險收益率為4%，股票市場的總體收益率為9%。那麽，該股票的理論價格為（）。

　　A。7.65元

　　B。12.04元

　　C。7.35元

　　D。15.14元

　　21.重要的財務比率出計算題

　　財務比率是理財規劃師進行理財規劃時重要的工具之一，這類題型主要分布在專業能力部分，基礎知識部分偶爾也會涉及。考生應該掌握財務比率的含義、公式，並能夠計算出正確的結果。

　　如2005年12月理財規劃師專業能力部分：

　　（案例材料略）

　　89.路先生家庭的投資與淨資產比率為（）。

　　A。0.25

　　B。0.22

　　C。0.12

　　D。0.14

　　2006年5月理財規劃師專業能力部分：

　　（案例材料略）

　　91.羅先生家庭的結餘比率為（）。

　　A。0.25

　　B。0.35

　　C。0.40

　　D。0.45

　　22.特殊稅種出計算題

　　稅額和稅率的計算在專業能力和基礎知識部分都占相當大的份額，這一類題型稅種多，稅率繁雜，還有很多特殊的計稅方式，是專業能力的計算題裏很重要的題型。

　　如2005年12月，理財規劃師專業能力部分：

　　49.某企業員工本月應稅工資6000元，同時又取得勞務報酬3000元，當地個人所得稅免征額為800元。則其應納所得稅額為（）。

　　A。1265元

　　B。665元

　　C。1425元

　　D。1105元

　　2006年5月，理財規劃師專業能力部分：

　　48.王先生的公司自2006年1月開始通過互聯網雇用一名美國人兼職從事產品設計工作，每月稅前月薪為10000元人民幣，則每月應代扣代繳個人所得稅（）。

　　A。1040元

　　B。1200元

　　C。665元

　　D。825元

　　23.聯係實際出案例題

　　這一類題型主要出現在專業能力部分，基礎知識部分也有少量的案例題。這一類題的突出特點是每一題涉及多個相關知識點，知識點之間有比較強的關聯關係，與實務緊密相連，以考核考生綜合知識的運用能力和實務操作能力。

　　如2005年12月，理財規劃師專業能力部分：

　　徐先生現年45歲，在一家知名外資企業擔任部門經理，每月工資收入為17000元。由於徐先生現住地與上班地點相距較遠，加之公司附近小區可能有較好的升值空間，他決定在公司附近再買一套住房。徐先生經過慎重考慮看中了一套總價90萬元的二居室新房，為此準備向銀行貸款60萬元。

　　51.徐先生每月享受的個人所得稅免征額為800元，則徐先生每月應納個人所得稅（）。

　　A。2865元

　　B。3240元

　　C。4050元

　　D。2675元

　　52.如果貸款期限為30年，貸款利率為5.5%，則在采用等額本息還款方式的條件下，每月還款額為（）。

　　A。3540.27元

　　B。3440.27元

　　C。4127.32元

　　D。3406.73元

　　53.如果采用等額本金方式，則利息總額為（）。

　　A。475575元

　　B。496375元

　　C。605346元

　　D。590246元

　　24.綜合案例規劃題

　　這種題型涉及章節多，涵蓋知識麵廣，題目數量多，有時甚至會占整份考題的25%，是理財規劃師很有特色的一類題型。

　　由於篇幅限製，在此不列舉這一類題型的真題，但是我們給出了解這一類題型的答題步驟：

　　（1）通讀題目，初步了解實際背景。

　　（2）在讀完問題後回過頭來再看題幹。

　　（3）確定本題考查的具體知識，解題。

　　一般而言，題幹中所給出的信息都是有用的，或是包含正確答案的線索，或是包含排除幹擾選項的信息，故考生應有足夠的敏感度，不能忽略任何一個有用的信息。

　　七、理財規劃師、助理理財規劃師考試的聯係與區別

　　理財規劃師考試和助理理財規劃師考試，均包括兩個科目：基礎知識和專業能力。考生在通過兩個科目後才能拿到相應的資格證書。

　　就助理理財規劃師和理財規劃師考試的統編教材來看，基礎知識部分的教材是相同的，即《理財規劃師基礎知識》。但是兩者的專業能力部分統編教材是不同的，《助理理財規劃師專業能力》內容包括現金規劃、消費支出規劃、教育規劃、風險管理與保險規劃、投資規劃、退休養老規劃、財產分配和傳承規劃；《理財規劃師專業能力》內容包括風險管理與保險規劃、投資規劃、稅收規劃、退休養老規劃、財產分配與傳承規劃、綜合理財規劃（比助理理財規劃師標題相同的章節難度更大，對考生的理論素養和實踐技能要求也更高）。

　　需要說明的是，理財規劃師專業能力的考試內容涵蓋了全部助理理財規劃師的專業能力要求。

　　就助理理財規劃師和理財規劃師考試的試題而言，兩者在題型上、出題方法上大體一致，但都有各自的特點。具體的考試形式如下（同時適用於助理理財規劃師和理財規劃師）：

　　需要強調的是：基礎知識部分的考題不僅包括了基礎知識教材上的內容，還有相當一部分來自於專業能力的內容。

　　表格中基礎知識考試的內容從第三項現金規劃開始都屬於專業能力的內容。這就要求考生在複習基礎知識部分時也需要結合專業能力，同步複習。

　　八、理財規劃師新教材的解讀

　　2007年底出版的理財規劃師教程在原版的基礎上了做了幅度較大的修訂。在《理財規劃師基礎知識》（第三版）中著重強調了財務、宏觀經濟以及理財計算等基礎性理論體係與實務工作的邏輯聯係，顯現了稅收、法律等相關領域的重要性，並通過大量案例和計算對相關的知識點做了詳盡的闡述；在《理財規劃師專業知識》（第三版），根據國家近一年來在政策、法規以及理財工具上的調整，對原版的內容作了相應的補充，並提出了相應的能力要求，使具體的理財規劃工作能夠與時俱進。第三版教程的修訂主要體現在以下幾個方麵：

　　（1）修訂了與新的《企業會計準則》不相符的部分，增加介紹了新的《企業會計準則》對上市公司的影響，強調了會計領域與個人理財中相關的部分。

　　（2）更新了相關的稅收法規，增加了個人所得稅納稅申報的相關內容。

　　（3）根據最新的法律法規，修訂了教材中的法律基礎、保險規劃、投資規劃等內容。

　　（4）由於近一年來央行對存貸款利率和存款準備金率不斷調整，以及人民幣的不斷升值，股市、債市和房市的基本麵發生了很大的變化，進而影響了整體金融市場的運行。新版教程據此對宏觀經濟分析、金融市場基礎、保險規劃、投資規劃也加以了修訂。

　　（5）新版教程大幅度增加了案例分析的篇幅，增強了理論基礎與實務分析的邏輯聯係。

　　根據上述新教材的變化，我們這套新版的《理財規劃師考試指南》也做了徹底的修訂，根據變化的內容更新了練習題，並適當增加了計算題、案例題的篇幅，使學習理財規劃師課程和參加相應考試的人員能夠更好學習、應考，真正達到理論知識和實踐的結合，從而為考試以及將來的工作打下一個堅實的基礎。

　　九、與理財規劃師學員談心

　　我在理財、證券、養老金、企業年金、投資等領域的全國巡回培訓演講當中，在發表相關作品和出版相關書籍等過程中，感受最深的是與學員、讀者“教學相長”：與學員、讀者交朋友。向學員、讀者學習，向市場學習，向專家學習。教學成果和出版的作品，其實也包含了學員、讀者、行業專家共同的智慧。

　　屈指算來，我從事理財、證券、投資、養老金研究和實務工作已經17年了。到目前為止，所服務的私人理財單個最大項目規模達數億元資產，所服務的企業和金融機構涵蓋國內外一流的機構，所涉及的行業幾乎囊括了銀行、證券、基金、信托、保險、財務、稅務、投資、養老金等各個相關行業，所交流、合作的專家可謂包括國內外一流的專家學者。體會最多的是學然後知不足、知識就是力量；學以致用、中西結合；個人品格、職業品格、學術品格至上；先做人、後做事、後治學；正直誠信、客觀公正、勤勉謹慎、專業盡責、保守秘密；先做人、後理財；客戶至上、先人後己；踏實敬業、積極進取；厚德載物、自強不息；自助者天助，有誌者事竟成。

　　每一個學習理財規劃師課程和參加相應考試的人員，都在進行自我提升和自我完善的努力。大家的學習，既是自我發展的技能的提升，更是自我發展的品格的提升。能夠以紮實、勤奮、敬業、對自我和行業負責的理念嚴格要求自己，不斷激勵自己，不斷提升自己，不斷曆練自己，這是每一個學員學習成功的法寶，更是每一個學員事業、人生成功的根本法寶。

　　《理財規劃師考試指南》隻是對參加理財規劃師資格考試的一種輔導、一種幫助。本書除了提供具體的知識輔導之外，更主要的是給學員提供一種方法。提供的學習方法和應試方法及重點、難點隻是我們的參考建議，僅供讀者參考而已。理財規劃師資格考試並非難事，機遇總是青睞有準備的人，隻要應試人員靜下心來，有計劃、有方法地係統學習，就一定能通過考試。測試題和模擬題的目的是向讀者提示要點和考點，提示學習和應試的方法。測試題和模擬題及答案如有錯誤和疏漏之處，請以統編教材內容為準。考試規則，請以國家考試認證部門的要求為準。

　　我們對理財規劃師學習、培訓、考試、認證的追蹤、解析已達三年多。參加本書編寫的人員有楊老金、鄒照洪、李佳、楊霄、張婧、張潔梅等作者。我們本著對讀者負責、對理財行業負責的精神，以雕刻文字、用心寫作的理念開展工作。由於時間倉促、水平有限，難免錯誤、疏漏之處，懇請讀者、理財行業專家批評指正。

　　楊老金

　　2008年3月

　　§§第一部分 助理理財規劃師專業能力學習與應試指導