小家庭大理財

第三節備好一賬本，勤記勤寫成理財大師

　　記賬是家庭理財的起點

　　理財的關鍵是如何取舍，而記賬應能解決這個難題。

　　收支財務狀況是達成理財目標的基礎。如何了解自己的財務狀況呢？記賬是個好辦法。逐筆記錄自己的每一筆收入和支出，並在每個月底做一次匯總，久而久之，就對自己的財務狀況了如指掌了。同時，記賬還能對自己的支出作出分析，了解哪些支出是必需的，哪些支出是可有可無的，從而更合理地安排支出。“月光族”如果能夠學會記賬，相信每月月底，也就不會再度日如年了。逐筆記賬，做起來還是有一點難度的。現在已經進入“刷卡”時代，信用卡的普及解決了很多問題。在日常消費時，能用信用卡，就盡量刷卡消費，一來可免除攜帶大量現金的煩擾，二來可以通過每月的銀行月結單幫助記賬。另外，支出費用時，不要忘了索要發票，一來可以更好地保護自己的權益，二來可以在記賬時逐筆核對。當發生大額交易，而又沒有及時拿到發票時，請及時在備忘錄中做記錄，以防時間長了遺忘。

　　記賬隻是起步，是為了更好地做好預算。由於家庭收入基本固定，因此家庭預算主要就是做好支出預算。支出預算又分為可控製預算和不可控製預算，諸如房租、公用事業費用、房貸利息等都是不可控製預算。每月的家用、交際、交通等費用則是可控的，要對這些支出好好籌劃，合理、合算地花錢，使每月可用於投資的節餘穩定在同一水平，這樣才能更快捷高效地實現理財目標。

　　家庭理財，雖然沒有企業會計上這麽複雜，但是，從企業會計上的報表中反應出來的事可以得出，家庭理財，同樣需要做一個屬於家庭的記錄財務狀況的報表。而這個報表，大體上就包括了收入，支出，以及節餘。而你要記錄的不是簡單的收入資金是多少，支出資金是多少，節餘的資金又是多少，你要做出的是一個詳細的收入支出節餘，以便為後麵的投資理財做出一個充分的準備。

　　家庭記賬的三原則

　　第一原則：分賬戶

　　所有收支記錄必須是對應到相應的賬戶下的。在您的家庭，一般日常收入、支出的現金流動又分家庭共用的現金（備用金）、各個家庭成員手上的現金、活期存款、信用卡、個人支票等。在記賬前，您須把這些現金活期存款等按照一定的方式建立相應的賬戶。這樣，在記賬時，您才能區分此筆收入/支出是流入/流出到哪個具體的賬戶中的。隻有這樣，您才能方便地監控賬戶的餘額以及分賬戶進行財務分析，也才能清楚地了解詳細的資金流動明細情況。

　　第二原則：按類目

　　所有收支必須分門別類地進行記錄。在審視財務狀況的步驟中，我們介紹了家庭收入、家庭支出的概念及分類。您需建立自己家庭的收支分類，並在記賬時按照收支分類進行記賬。隻有這樣，您的收支才能方便的進行統計匯總及分析。否則就隻是一筆糊塗的流水賬，時間長了，就無從記起，更不可能進行統計分析，這樣也就失去了記賬的意義。

　　第三原則：需及時

　　保證記賬操作的及時性、準確性、連續性。

　　記賬及時性就是最好在收支發生後及時進行記賬。

　　記賬準確性就是保證記賬記錄的正確。

　　一是記賬方向不能錯誤，如收入和支出搞反了。

　　二是收支分類恰當。每筆記賬記錄都必須指定正確的收入分類，否則分類統計匯總的結果就會不準確。對綜合收支事項，需進行分拆（分解），如某筆支出包括了生活費、休閑、利息支出，最好分成三筆進行記賬。

　　三是金額必須準確，最好精確到分。四是日期必須正確。收支日期就是業務發生日期。特別是在跨月的情況，最好不要含糊，因為進行年度收支統計時，需按月匯總。

　　記賬的連續性就是必須保證記賬是連接不斷的。不要三天打魚四天曬網，一時心血來潮，就想到記賬；一時心灰意冷，就放棄不理。理財是一項長久的活動，必須要有長遠的打算和堅持的信心。