非常讚賞給孩子留下一些遺產的想法！我們第一代就是鋪路石，為後代打好基礎，他們會比我們走得更遠。

幾個建議：1. 如果Qualified money比較多，Roth conversion一定要做。每年都要留意 tax bracket upper limit，把它盡量用足。2. 還需要考慮SS income。工作幾十年，這部分收入可以每個月幾千的，再加上配偶，也不少了。還有稅務的影響。3. 遺產稅的合理規避。不管是13M也好5M也好，都是可能變化的。我們能做的，是在留足自己養老所需的前提下，利用trust 和gift，提前轉移出去。作遺產規劃，Trust是肯定會用到的工具，找律師把需求講清楚，他們會幫你設計。4. 財務規劃自己可以學著做，也可以花點錢請 Financial planner, CFP 給做。他們是專業人士，考慮問題全麵，如果能在某一個方麵補上了自己設想的計劃的漏洞，可能就值回票價了。