兩個考慮：
1。遺產稅，包括聯邦的和州的。聯邦的起征點現在很高，10M以上；民主黨說要回到5M。目前我都不用擔心，到5M還有相當距離。但州的遺產稅差別很大。我查看了至少五個我有興趣退休後搬過去的州，差別很大。好在最高稅率是16%，加上免征部分，我還不需要考慮太多。。。
2。退休賬戶的不同給子女繼承帶來的不同結果。tax-deferred和Roth都是父母走後十年必須取出來。Roth沒有問題；但tax-deferred會因為孩子收入的高低帶來不同的稅率。
目前我估計兩老的pension/ss夠維持目前的生活style了，也就是自己管理的退休賬戶隻需要應急和進養老院。投資做得好，加上如果晚退休五年，上麵兩個考慮就都有了。所以，下麵幾年會和孩子商量，如何調整：爹媽的income稅率不高，盡量利用機會（如收入少的年份）convert到Roth；在孩子有需要且有利孩子前程的前提下以gift形式多資助孩子或和孩子們一起遊玩花掉。。。
來美30年了，終於走出了為自己退休養老擔憂的時光。後麵的日子工作上會更照顧實驗室的年青人；家庭裏以親情和友情來豐富自己的生活。。。今天領導的老板特地發來短信，鼓勵我們全家多出門走走。。。
去年年底發在投壇紀念來美30年舊文：
來美30年紀念
不知不覺，來美30年了。我是93年年底以訪問學者身份來美國作博士後的，J-1簽證，公派自費。領導在第二年五月以探親方式來美，把兩歲的女兒留在上海外婆家。公派我出國的研究所待我不錯，在博士畢業留所工作的6個月時間裏，辦理了領導和女兒的戶口調動，承諾領導的工作安排等我回國後一起辦理。
開始幾年一直是準備回國的，但隨著回國的人越來越多，派我出國的研究所已經沒法接受所有國外培訓的研究人員和博士後了。在和訪美的研究所所長溝通後，研究所同意免除我們回國服務的義務。也就是來美國四年後，經中國大使館和美國政府相關部門批準後，簽證由J-1改H-1。直到來美6年後才開始放棄回國的念頭，申辦綠卡。8年後正式拿到綠卡。由於回國的念頭一直沒有放棄，綠卡申請一拖再拖，錯過最佳申請時間，辦理過程相當繁瑣，花了5000塊請芝加哥大牌律師辦理，走National Interwst Waiver（NIW)路線，還是在第一次遞進去後退回，理由是看不出我的工作對國家有多重要。好在老板的課題是國防部資助，老板手裏有DOD給他的grant application的top 1%評分和信件。律師見到後說：有這個，我不需要任何其它推薦信了。。。20多年了，我還在這個位置，算對得起當年給我綠卡的移民局官員呢。當然，我們的研究到今天還有DOD的資助。
拿到綠卡後才正式考慮在美國的未來，包括退休養老，孩子教育等等。。。旁觀了2000年的股市crash,研究了美國的個人所得稅稅法，追讀了多年的Scott Burns的個人理財專欄，再加上CNN網站的personal finance專欄和圖書館借來的幾本理財的書籍，開始從整體來規劃家庭財經，包括孩子的大學學費，退休金的管理和投資。。。2002年開始建立traditional IRA賬號，第一次往賬戶裏投入8000塊（包括2001年，夫妻兩人。當時限額每人每年2000。）。
生物博士後的工作不穩定，拖家帶口，沒有能力和勇氣去賭一把，一直通過退休賬戶，包括雇主sponsored的賬戶和IRAs，走Index路線，按照couch potato 4-6開比例，不緊不慢地投資。沒有躲過2008-2009的大蕭條，丟了工作。雖然很快找到了工作，但雇主sponsored的退休計劃被暫停了一年多。和領導一直相互鼓勵，麵對慘淡的股市沒有放棄。。。
一直給領導說，希望在來美國30年，60歲的時候，能完成退休準備。回頭看，兒女基本無負債地大學畢業了；自住房還清了；兩人自己管理的退休賬戶，今年也邁過了Fidelity建議的退休時退休賬戶的資產是退休前工資收入十倍的坎。
給領導說：你隨時可以退休，我呢也隨時可以退休。不過，我還想看看篩選研究了25年的乳腺癌藥物最後能不能成為一個上市藥物，造福病人。我們篩選出來的candidate在和Bayer簽定了300多M臨床試驗的合同後，去年Bayer決定放棄合同；今年終於被另一家歐洲公司看中，準備對第三代compound進行臨床試驗。。。作為科研人員，在臨床上我們無能為力，隻能繼續一些分子水平上的機理研究，為臨床試驗的病人挑選提供理論依據，也為將來篩選更好更新的藥物提供target。目前工作時間靈活機動，工作輕鬆，和同事們相處愉快。還會幹幾年，掙點錢幫孩子們一把。。。
下麵是病人自發組織的網站，目的push我們篩選出來的candidate早日進臨床試驗。三年時間裏，不少病人沒有等到臨床試驗結果，就已經走了。。。
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