Aug. 31, 2025
繼承IRA(inherited IRA)的思考
理財, 投資, 少稅, 退休, 醫療保險, 長期護理保險, 遺產繼承等等. 要關心和了解話題實在很多.
今天想到若夫婦一方不幸去世, 留下的traditional IRA 和Roth IRA, 作為surviving spouse 要怎麽處理可以優化傳承. 據我有限的了解, 若幸存方年紀超過59.5 歲, 最好的是把去世者的IRA 直接分別rollover 到自己的traditional IRA 和Roth IRA, 就像當成是自己的, 而不是轉到新建立的單獨的Inherited IRA 賬號. 這種把當成自己的spousal rollover 可以做Roth conversion 且對spousal rollover Roth IRA 沒有RMD.
若是雙方都有很大金額的的traditional IRA, 繼承的一方將麵臨RMD 帶來很高的稅率, 本來total RMD 的tax可以filing jointly, 以後隻能作為single filer. 除了活著的時候多convert 到Roth, 就是希望健康長壽了. 還有更好的辦法嗎.
