美國的社保基金和退休保障製度

由聯邦社會保障署（SSA）負責管理，資金存入一個叫聯邦社保信托基金（Social Security Trust Fund，以下簡稱社保基金）的基金。根據法律，社保基金隻能用於投資政府擔保的美國國債和定期存款，目前的平均年收益率在4.2%左右。 近幾十年來，聯邦社保信托基金的資產一直在持續增長，目前基金資產總額達到了約兩萬六千億美元 。

社保基金的作用類似於一個儲水池，當社保稅收入大於支出的時候，基金會有結餘，這個水池的水就會越來越多；而當社保稅收入小於支出的時候，基金就會有赤字，水池的水會越來越少，直至幹枯。但水池幹枯並不意味著社保係統就無法運行，隻是政府必須麵臨增稅或降低福利的選擇。

提前退休和推遲退休的選擇 從曆史上看，美國社保稅率和支付水平曾經有過多次調整，其中退休年齡提高經曆了一個漸進的過程，體現了一種的“以年齡換金錢”和“老人老辦法”的思路。美國的退休年齡分三檔，給不同的人群以不同的選擇。

第一檔是提前退休的選擇。願意提前退休的美國人可以最早在年滿62周歲時退休並領取打折扣的退休金，62歲退休的保障水平相當於全額退休金的70%，此後每晚一個月退休，退休金水平都有小幅上漲。這項設計為一些由於各種原因希望盡早退休的人士提供了一個選擇，他們可以領取較低支付水平的退休金以換取早日頤養天年。美國大約有45%的人選擇了在62周歲提前退休，另外大約25%的人選擇了在62周歲到67周歲之間提前退休，兩者相加占了退休者的70%，可見大部分人在早退休和多領錢之間選擇了前者。

第二檔是正式的退休選擇。美國人在年滿67周歲可以申請正式退休並領取全額退休金，大部分人能夠領到的全額退休金在每月1000-2000美元左右，可以滿足老年人的基本生活需要，並且退休金數額每年根據通脹率有小幅調整。這個正式退休年齡在曆史上曾經逐步提高，在1937年以前，領取全額退休金的正式退休年齡是65歲，到1943年以後提高到66歲，1960年提高到67歲。退休年齡實行“老人老辦法”，根據出生年份的不同確定不同的退休年齡。比如一個1958年出生的人可以在66歲時候退休，並不需要因為後來退休年齡延長而多等一年。美國有大約25%的人選擇在正式退休年齡退休。

第三檔是製度鼓勵的延遲退休，美國人可以工作到最晚到70周歲，“以年齡換金錢”領到更多的退休金，如果70歲退休的話每月可以領到1500-2800美元，比正常退休多領大約三分之一的退休金。隻有5%的美國人選擇了延遲退休。

由此可見，美國在退休年齡的安排上采取了靈活多樣的方式，總的思路是提供給不同人群以不同選擇，避免一刀切的退休年齡安排，使得每個人可以預見並安排好自己的退休計劃。

“社保破產” 盡管如此，美國的社保基金仍然不可避免地麵臨未來可能的枯竭。在2010年之前，社保基金每年大約有680億美元的結餘，但從2011年開始由於奧巴馬的減稅政策加上“嬰兒潮”世代步入退休年齡，社保基金開始出現入不敷出的情況。據聯邦社會安全署估計，信托基金將於2033年耗盡，也就是人們通常說的2033年美國“社保破產”。需要說明的是，社保基金被耗盡並不是退休者的末日，在所謂的“社保破產”之後即使沒有社保基金，僅憑社保稅收也可以維持退休金大約四分之三的支付水平直到2086年。

那麽，美國政府和社會是如何應社保基金未來將被耗盡這個問題的呢？通常，一個社保退休金係統有收支兩個部分，解決方案無非是增加收入和減少支出。收入部分可以通過不斷上升的稅率調節，支出部分則可以不斷壓低或推遲保障支付水平，美國的方案也不例外。

針對美國社保基金可能在未來25年內耗盡的問題目前有三個建議方案。第一個方案是提高正式退休年齡，根據測算，將正式退休年齡從67歲提高到70歲能節省13%的社保退休金開支，但代價是人們在有生之年可以享受的退休金將減少，短期內受影響的是接近退休的中老年雇員，長期而言每個勞動者都會因此被削減福利。

第二個方案是提高社保稅稅率，聯邦社會保障署2008年估計，如果將現行的社保稅率提高1.7個百分點，聯邦社保基金將可以繼續維持75年，從而在相當長時期內緩解”社保破產“的困局。這個方案的代價是會當前減少當前消費，為低迷的美國經濟雪上加霜，而且加稅是所有政客都不願意提及的話題，所以這個方案談論的人最少。

第三個方案是提高社保稅的的封頂線甚至取消封頂。今年社保稅的封頂線是年收入110100美元，超過部分的收入無需繳納社保稅。相關研究表明如果將封頂線提高到15萬美元將可以填補40%的社保基金缺口；如果取消封頂線，則可以使社保基金維持75年。這樣做的效果和提高稅率1.7%是一樣的，區別是一個加稅在富人頭上，一個加稅在所有人頭上。這個方案看上去得罪的人最少，隻有6%的高收入富人才會受到影響，但向富人加稅同樣是不受歡迎的政策，所以這個方案提的人也不多。

因為美國社保基金離耗盡還有20多年時間，這個問題相對不是那麽緊迫，到目前為止還沒有一個確切的實施方案，但相關的研究和討論近十年來從未停止過。

值得一提的是，美國社會安全署的賬麵在網上全麵公開，公眾可以查詢到各種數據信息。基本養老保險基金的運行並不需要保密，公開的賬目能及時正確地反映社保基金存在的問題和風險，也能更好地取得公眾理解。

http://www.wenxuecity.com/news/2012/07/03/1853681.html

[JoshuaChow]

雖然美國華人的平均收入要高於美國的平均收入水平，但在受過教育的人口中，華人的收入要比美國白人低。美國華人受教育程度高在美國各族裔中居前位，由於移民中不少人是在中國接受的高等教育，如果英文不好的話，在美國也較難找到高薪的工作。這也是為什麽會有中國的大學教授到美國後在中餐館靠洗盤子維持生活的事情。以下本文所列的各教育層次人群的收入不是指剛畢業時的收入，而是指被調查者所接受過的教育程度。

獲得高中畢業文憑的華人，年平均收入為2萬5641美元，白人為3萬2693美元。

獲得大學畢業文憑的華人，年平均收入為5萬5571美元，白人為6萬2185美元。

獲得碩士以上畢業文憑的華人，年平均收入為8萬5805美元，白人為8萬6316美元。

在美國，即使教育水平相同，但男性和女性在收入上還存在“玻璃天花板”，即女性的收入低於男性。不過獲得大學以上文憑的華人女性的收入卻高過美國有同樣教育水平的白人女性。

獲得高中畢業文憑的男性華人，年平均收入為2萬8928美元，男性白人為3萬8912美元。

獲得大學畢業文憑的男性華人，年平均收入為6萬1072美元，男性白人為7萬6986美元。

獲得碩士以上畢業文憑的男性華人，年平均收入為9萬5242美元，男性白人為10萬8773美元。

獲得高中畢業文憑的女性華人，年平均收入為2萬2269美元，女性白人為2萬4751美元。

獲得大學畢業文憑的女性華人，年平均收入為5萬零290美元，女性白人為4萬5508美元。

獲得碩士以上畢業文憑的女性華人，年平均收入為7萬2102美元，女性白人為6萬1027美元。

從事專業領域工作的華人，收入要遠高於一般的華人工薪階層，這也是為什麽許多華裔移民家長多培養子女當醫生、律師、電腦工程師和金融師、會計師的原因。

美國華人從事經理工作的年平均收入為12.1萬美元，白人為11.5萬美元。但華人從事這一工作的人員比例較小，白人比例較高。

華人從事金融分析師、會計師工作的年平均收入為6.6萬美元，白人為6.6萬美元。

華人工程師的年平均收入為8.4萬美元，白人工程師為7.8萬美元。

華人電腦工程師的年平均收入為7.6萬美元，白人電腦工程師為6.9萬美元。

華人律師的年平均收入為10.5萬美元，白人律師為13.7萬美元。

華人醫生的年平均收入為13.2萬美元，白人醫生為15.9萬美元。

以上數據可以看出，在白領工作中，華人在經理人、電腦、工程等領域的收入要高於白人，而在律師、醫生等領域的收入則低於白人。

[JoshuaChow]

美國薪酬最高25家科技公司：思科居首

排名 企業 平均工資 工資最高職位 工資最低職位

1 思科 122314美元 高級主管(208679美元) 客戶支持工程師(69683美元)

2 雅虎 118290美元 產品管理主管(154330美元) 客戶經理(64333美元)

3 Guidwire 117515美元 高級集成架構師(132250美元) 質量保障工程師(95625美元)

4 Twitter 116324美元 係統軟件工程師(13000美元) 產品設計師(98222美元)

5 Zynga 111004美元 工作室總經理(158976美元) 遊戲設計師(77767美元)

6 Intuit 110575美元 高級產品經理(134525美元) 循環開發助理(61161美元)

7 Adobe 109241美元 高級計算機科學家(142076美元) 財務分析師(65600美元)

8 SAP 108932美元 高級主管(165974美元) 技術谘詢師(89737美元)

9 MITRE 107795美元 主任信息係統工程師(153606美元) 軟件係統工程師(72288美元)

10 IBM 107242美元 研究人員(153420美元) 計算機程序員(67103美元)

11 甲骨文 106350美元 谘詢技術人員(150973美元) 程序員分析師(62975美元)

12 穀歌 106104美元 高級軟件工程師(140481美元) 客戶專家(60909美元)

13 Salesforce.com 105354美元 主任技術人員(149385美元) 銷售工程師(79351美元)

14 Nvidia 104858美元 高級硬件工程師(122477美元) 產品工程師(85382美元)

15 亞馬遜 104854美元 軟件開發經理(132442美元) 無(62397美元)

16 蘋果 103965美元 產品設計工程師(117185美元) Mac專家(26561美元)

17 LinkedIn 102359美元 主任軟件工程師(148125美元) 銷售開發專家(53667美元)

18 Facebook 101843美元 產品經理(133571美元) 運營分析師(43518美元)

19 微軟 100236美元 研究員(124126美元) 技術客戶經理(80186美元)

20 Citrix 99026美元 高級軟件開發工程師(110069美元) 質量保障工程師(73378美元)

21 高通(微博) 95019美元 高級硬件工程師(121543美元) 係統測試工程師(76823美元)

22 RIM 92427美元 產品經理(125667美元) 硬件設計師(68333美元)

23 英特爾 91681美元 研究科學家(113857美元) 生產技術員(56770美元)

24 Groupon 72949美元 技術人員(115140美元) 客戶經理(37040美元)

25 Rackspace 72946美元 主管(117250美元) 客戶經理(50047美元)