退休思考（三）：中產如何優化退休後的稅率？

退休思考（三）：“稅美人”，中產階紀的終身伴侶

 

稱之為“終身伴侶”，那肯定是甩不掉的，就隻能出血，花錢養她一輩子，就像那些一輩子即甩不掉又不能上位的“小三”。

張三說，美國是納稅人的天堂。李四馬上附和，說得對，我完全同意。而王五卻持完全相反的意見，稱美國是納稅人的地獄。當然，張三是家財萬貫，富的腦門子流油的有錢人；李四是窮得叮噹響，住在室外下大雨室內下小雨的兩間破茅屋裏；王五則是個每天辛苦工作、勤儉持家、安份守紀的規矩人。其實，張三、李四和王五正代表了美國納稅人的三大類型，即富人、窮人和中產，而美國的稅收政策是按全民人均收入的正態分布曲線，兩頭放水，中間剮油，這就苦煞了我們這些一輩子勤勤懇懇的中產階級。多年前，張三的代理、巨富 Warren Buffett 就說過， 他的稅率（0.1%）遠底於他的秘書；而李四每年填稅表的目的是要從IRS 拿錢回來；王五雖說不情願，但心痛歸心痛，每年還是老老實實的按時把錢送到IRS。這就是美國納稅人的現狀。

記得若幹年前的某一天，一位經常與我交流財經信息的同事來到我辦公室，很是興奮的告訴我說，他發現了一條長期投資收益的省稅途經。他當時給我出示的是當年的、類似下麵的稅表：

他說，如果我們夠把年收入（Earned Income）控製在每年 $83,350.00 之內，那麽我們當年出售長持股收益的稅率就是 0%。所以如果我們選擇適當的退休時間，退後的前幾年，那怕是一年，控製好當年的收入，好像能夠做到這一點。我當時也懵了，粗看表格，好像是這樣，但IRS 會是這麽傻的製造漏洞？其後我們仔細的理解了規則，才發現傻的是我們，而非IRS。舉例，退休後的第一年，王五把他的家庭收入控製在 $30,000.00, 賣了一些長期持有股，淨利 $500,000。$83,350 -$30.000 = $53,350, 所以王五的 $500,000 收益裏邊，$53,350 不用繳稅，但是 $446,650 （$500,000 - $53,350）確必須按 15% 的稅率交稅，即你當年需要交納 $66,978（= $446,650 * 15%）的稅。當我們弄清楚稅表的實際含意後，同事有點失落，但從此投入很多時間研究投資利益與稅收如何最符合中產的利益。這位老兄是我認識的所有同事裏對家庭投資理財最為上心的美國白人，頭腦清晰，思路細膩，特別舍得化時間去研究投資，也就積累了不非的財富，所以就毫無懸念的提早退休了。下麵是他的結論，

工作期間，每年一定要最大化的投入稅後 401(K)（如果你的公司有此設製），錢一到位就立即利用IRS 的漏洞，把錢一分不剩的全部轉成 Roth 401(K)（同樣，如果你的公司有此設製）。這個過程隻需一個電話，或計算機上幾條簡單的指令，就可以完成。不存在任何的稅務糾紛，不隻是今天，而是一勞永逸！當然，401(K) 裏麵的錢是必須要投資的，投資的去向則完全是個人的選擇。

請注意，這裏提到的“最大化”不是指 IRS 的最高額度，因為IRS定下的額度是為高收入群體服務的，中產實際上隻是跟著得到一點好處。當然如果你能夠沒有困難的就達到 IRS 的極限，是好事，但不同家庭的經濟狀況千差百異，王五甲能夠每年最多放 $5,000，而王五乙則能放 $25,000, 這就是這裏“最大化”的意思，不同家庭的“最大化”度量是不一樣的。同時，切記千萬不要盲目的去追求這所謂的“最大化”，而苛刻自己和家人。

所以，納稅對中產而言，是免不了的，能夠合法的少交幾個銀子，就是中產在稅務上，特別是退休後的稅收上的最大利益。對大多中產，退休後的收入會明顯的少於工作時的收入，但錢乃身外之務，隻要是找到適合自己的退休生活方式，人生就趨於完美。

附，美國對中產的定義相對華裔雙職家庭，Bar是較低的。以家庭收入劃分：

~$50,000 以下，算是窮人；$150,000 以上，算是富人；居兩者之間，便是中產。