國稅局宣布2025年報稅季將於1月27日開始；該機構繼續進行曆史性改進，以擴大、強化工具和報稅選擇，以幫助納稅人
Free File項目現已開放；從 1 月 27 日起，25 個州的納稅人可使用Direct File
美國國稅局今天宣布，2025 年報稅季將於 2025 年 1 月 27 日星期一開始，由於國稅局曆史性的現代化努力，屆時將擴大和增強工具來幫助納稅人。
國稅局預計將在 4 月 15 日星期二聯邦報稅截止日之前提交超過 1.4 億份 2024 納稅年度的個人稅表。預計今年一半以上的稅表將在稅務專業人士的幫助下提交，國稅局敦促人們使用值得信賴的稅務專業人士來避免詐騙和騙局。
2025 年報稅季將體現國稅局在現代化和增加新工具和功能以幫助納稅人方麵的持續進展。自上個報稅季以來，這些改進包括通過文本和語音虛擬助理更多地訪問稅務賬戶信息、擴展國稅局個人在線賬戶的功能、通過手機和平板電腦更多地訪問數十種稅表，以及針對威脅納稅人的詐騙和騙局的擴大警報。
國稅局還擴展了去年Direct File項目的功能和可用性。今年，Direct File 將於 1 月 27 日開始向 25 個州的納稅人開放。此外，國稅局Free File項目今天開放。 國稅局Free File 指導性稅務軟件僅在 IRS.gov 上提供，全國數百萬納稅人可以使用由值得信賴的國稅局Free File 合作夥伴提供的免費軟件工具。
國稅局還致力於通過額外資源確保持續 2023 年和 2024 年報稅季所取得的成功。過去兩個報稅季，服務水平約為 85%，主電話線的平均等待時間不到 5 分鍾，全國各地納稅人協助中心服務的納稅人數量也顯著增加。根據當前的計劃和資金水平，國稅局將努力在即將到來的報稅季在這些關鍵服務指標上達到或超過曆史高水平。
“對於國稅局來說，這是曆史性的進步時期，人們將看到更多工具和功能來幫助他們在本報稅季報稅。” 國稅局局長Danny Werfel表示，“到目前為止，我們所做的這些以納稅人為中心的改進很重要，但它們隻是國稅局需要做的事情的開始。通過對國家稅收體係的持續投資可以做更多的事情。”
IRS.gov 上的“為報稅做好準備”頁麵重點介紹了納稅人現在可以采取的簡化申報流程的步驟，以及在提交聯邦稅表之前、期間和之後與國稅局互動的許多可用資源。
Direct File將於 1 月 27 日向 25 個州的納稅人開放
在報稅季的第一天，Direct File將向 25 個州的合格納稅人開放，納稅人可以免費直接向國稅局報稅：去年參與試點的 12 個州，加上將於2025年采用Direct File的 13 個新州。在去年的試點期間，Direct File 在亞利桑那州、加利福尼亞州、佛羅裏達州、馬薩諸塞州、內華達州、新罕布什爾州、紐約州、南達科他州、田納西州、德克薩斯州、華盛頓州和懷俄明州可用。在 2025 年報稅季，Direct File還將在阿拉斯加州、康涅狄格州、愛達荷州、伊利諾伊州、堪薩斯州、緬因州、馬裏蘭州、新澤西州、新墨西哥州、北卡羅來納州、俄勒岡州、賓夕法尼亞州和威斯康星州推出。
Direct File 今年將包含新功能，使報稅變得更快、更容易。與商業稅務軟件類似，數據導入工具將允許納稅人選擇自動從其國稅局帳戶導入數據，包括個人信息、納稅人的 IP PIN 以及納稅人 W-2 中的一些信息。
今年，Direct File 用戶可以嚐試新的聊天機器人來幫助指導他們通過資格檢查。實時聊天將再次提供英文和西班牙文版本，用戶可以選擇額外的身份驗證，這將允許客戶服務代表提供更多信息。
此外，今年Direct File將涵蓋更多稅務情況。在試點期間，Direct File 支持納稅人申請低收入家庭福利優惠、子女稅優惠和其他被撫養人抵稅優惠。今年，Direct File還將涵蓋申報以下內容的納稅人：
- 兒童和被扶養人看護費用優惠
- 保費稅額抵免優惠
- 老年人和殘疾人抵免
- 退休儲蓄供款抵免
除了涵蓋納稅人申請標準扣除以及學生貸款利息和教育費用扣除外，今年，Direct File還將支持納稅人申請健康儲蓄賬戶扣除。財政部估計，25 個州將有超過 3000 萬納稅人有資格使用Direct File。
Direct File 是一項基於網絡的服務，可在手機、筆記本電腦、平板電腦或台式電腦上運行。它指導納稅人回答一係列問題，逐步準備聯邦稅表。去年，數千名 Direct File 用戶通過英文和西班牙文實時聊天功能從國稅局客戶服務代表那裏獲得了幫助。納稅人完成聯邦稅表後，Direct File係統會自動引導他們使用州工具來完成州納稅申報。
Free File項目提前開放；有英文和西班牙文版本
國稅局要到 1 月 27 日才會開始接受稅表，盡管如此，納稅人現在有多種選擇可以搶占先機。
從今天開始，幾乎每個人都可以使用國稅局Free File（僅在 IRS.gov 上提供）免費以電子方式提交稅表。Free File現在已經是第 23 個年頭了，提供來自國稅局和 Free File Inc 之間公私合作夥伴關係的八家公司的免費報稅軟件。作為該合作夥伴關係的一部分，稅務準備和報稅軟件合作夥伴向符合條件的納稅人免費提供其在線產品。要訪問這些免費工具，納稅人需要從 IRS.gov 上的國稅局Free File頁麵開始。
今年，八個私營部門合作夥伴將為 2024 年調整後總收入 (AGI) 為 84,000 美元或以下的納稅人提供在線指導稅務軟件產品。此外，一個合作夥伴將提供西班牙文產品。
盡管國稅局正式報稅季將於本月晚些時候開始，但國稅局Free File提供商將允許納稅人現在就開始準備和提交稅表，然後保存稅表直到可以在正式報稅日以電子方式申報。許多其他軟件公司也提供類似的選擇。
免費提交稅表的其它選擇
除了Free File和Direct File之外，國稅局還提醒納稅人，還有一些重要的項目可以幫助納稅人：
- 免費報稅服務/老年人稅務輔導。納稅人可以在其社區中找到擁有國稅局認證誌願者的組織，這些組織為符合資格的納稅人（包括工薪家庭、老年人、殘疾人和英語能力有限的人）提供免費稅務幫助。
- MilTax。 MilTax (英文)是國防部的一項計劃，通常為所有軍人和一些退伍軍人提供免費的聯邦所得稅表和最多三份州所得稅表的申報準備和電子申報軟件，沒有收入限製。
國稅局為幫助納稅人進行改革的要點
國稅局致力於持續改進工作，並努力在 2023 年和 2024 年報稅季取得成功的基礎上再接再厲。
國稅局再次致力於在全國納稅人協助中心增加工作時間，為納稅人提供更多的麵對麵幫助。國稅局還將致力於繼續為其主要納稅人電話線路提供高水平的服務，目標是達到 85% 的服務水平。
國稅局還繼續敦促納稅人向值得信賴的稅務專業人士尋求稅務幫助，或先訪問 IRS.gov。作為 2022 年以來國稅局改進工作的一部分，該機構繼續添加和擴展各種在線工具和服務，以幫助人們報稅。
納稅人在 2025 年報稅季將看到的改進包括：
國稅局個人在線帳戶：國稅局繼續為這一重要工具添加更多功能。個人可以在個人在線帳戶中創建或訪問其國稅局在線帳戶。通過國稅局在線帳戶，人們可以：
- 查看最近稅表中的關鍵詳細信息，例如調整後總收??入。
- 申請身份保護個人識別號碼。
- 獲取賬戶謄本，包括工資和收入記錄。
- 簽署稅務表格，如授權書或稅務信息授權。
- 查看和編輯語言首選擇和替代媒體。
- 接收和查看超過200 個國稅局電子通知。
- 查看、支付和取消付款。
- 設置或更改付款計劃並查看其餘額。
個人在線賬戶上提供新的詐騙警報：為了幫助保護納稅人免受新出現的威脅，在線賬戶主頁上有一個新的橫幅，提醒納稅人潛在的詐騙和騙局，以及指向其數字通知和信件頁麵的鏈接，用於查看國稅局發送給他們的信件。該功能有助於教育納稅人了解竊取納稅人信息的常見騙局和欺詐行為，並為納稅人提供更多能力來驗證國稅局通信的真實性。
重新設計的通知：國稅局在 2024 年成功重新設計了 284 份通知，超過了該機構 200 份通知的目標。值得注意的是，2024 年重新設計和部署了 200 份通知，另外 84 份重新設計的通知預計將於 2025 年部署。所有通知都將添加到個人在線帳戶，以便收到特定信件的納稅人可以看到它們。
適用於移動設備的稅表：納稅人現在可以在手機和平??板電腦上訪問 67 種表格。最新的表格具有“保存和草稿”功能，允許納稅人啟動表格、保存並稍後返回。保存和草稿的添加允許未來的功能，包括多個配偶簽署表格的能力。
虛擬助手幫助退稅和其它問題：無論納稅人使用在線工具還是致電國稅局，他們都將體驗到升級的幫助功能。在 2025 年報稅季，國稅局將為所有致電國稅局獲取退稅信息的納稅人提供語音機器人服務。該語音機器人有英文和西班牙文版本，已經幫助了數千名致電者，而無需等待下一個有空的電話專員。納稅人必須通過提供稅表中的特定信息來驗證其身份，才能獲取其退稅信息。
去年，國稅局開始使用在線聊天機器人來實現各種功能。這些聊天機器人通過選擇按鈕使用引導幫助，或者使用打開的文本框來解決自定義問題。聊天機器人使用自然語言處理和理解來解釋納稅人的輸入，以提供適當的回複。要啟動聊天機器人，納稅人隻需單擊網頁右下角的“聊天”按鈕即可。目前，納稅人可以使用八個網頁的聊天機器人。
納稅人應在 IRS.gov 上查看“我的退稅在哪裏？”
大多數退稅會在 21 個日曆日內發出。納稅人可以使用”我的退稅在哪裏？”在電子申報後 24 小時內查看 2024 年所得稅退稅的狀態。提交紙質稅表的納稅人通常會在四個星期後獲得退稅信息。”我的退稅在??哪裏？” 上的信息將在夜間更新，因此無需每天多次查看該工具。
獲得退稅最簡單、最安全、最快的方式是以電子方式提交（e-file）並選擇經轉賬直接存款。根據財政部財政服務局的數據，紙質退稅支票出現問題（例如支票丟失、寄錯地址、被盜或未兌現）的可能性高出 16 倍。如果沒有銀行賬戶，人們應該檢查 FDIC (英文) 和國家信用社管理局(英文)網站。退伍軍人可以使用退伍軍人福利銀行計劃(英文)尋找參與的金融機構。
國稅局還指出，從 2025 年 1 月 1 日開始，人們將無法再用退稅購買紙質 I 係列儲蓄債券。相反，I 係列債券可在 TreasuryDirect (英文)以電子格式獲取。
選擇值得信賴的稅務專業人士
超過一半的納稅人向稅務專業人士尋求幫助提交稅表。雖然大多數報稅員提供卓越且專業的服務，但選擇錯誤的報稅員可能會導致財務損失。
納稅人應查看選擇報稅員的提示(英文)，並了解如何避免不道德的“幽靈”代報稅人。納稅人還可以使用國稅局具有證書和精選資質的聯邦稅表代報稅人名錄(英文)來尋找值得信賴的專業人士。國稅局還提醒納稅人，選擇隸屬於公認的國家稅務協會(英文)的人是一個不錯的選擇。
接受國稅局電子報稅項目的稅務專業人員是國稅局授權的電子報稅提供商(英文)，有資格準備、傳輸和處理電子稅表。
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