有了點時間～～～

來源: 假肥貓於 2010-05-06 03:18:09 [檔案] [博客] [舊帖] [給我悄悄話] 閱讀數 : (1861 bytes)

本帖於 2010-05-06 03:59:17 時間, 由普通用戶 ozstar 編輯

養老金DIY

先說DIY和不DIY的區別。

好處有這麽幾個。自己決定投資策略，省下顧問費。要說顧問費，的確是剝削，也沒給你幹什麽事，每年都收錢，有點冤。能學到很多知識。閑得無聊的人肯定很有成就感！

壞處呢，也有幾個。最主要的是，雖然顧問費省下來了，但是審計費多出來了。雖然不貴，每年也有幾百塊銀元，不一定比顧問費便宜。養老金的報表要求很多，一般人還真不會做，隻好請會計。會計費比審計費可貴多了，一千起！想省這筆錢夜行，自己花時間自學一下，自己做賬做報表就行。我就是自己做的。審計都通過了，沒什麽問題。

還有一些要注意的，這些可不是DIY的優點，而是限製。trustee不能拿工資，不能從養老金借錢，銀行存款任何時候都不能赤字。還有其他很多限製，什麽所有beneficiary必須是trustee或者trustee company的director。不過這些都好說，注意一下就行了。還要注意所有交易都應該是arm’s length，不然稅務局很生氣，後果很嚴重。

還要編個investment strategy，不然審計過不去。

養老金不能從trustee手中買residential rental property，但是商業用房可以。

養老金不能給trustee的個人債務提供擔保。

說到報表，有兩個，一個是財務報表，一個是稅表。

財務報表要注意的是兩個。一個是所有的投資要用6月30號的市場價格表示，另一個就是因為用了市場價格，會產生unrealised capital gain/loss。所以投資組合大的家夥就有的忙了，那些計算能把人煩死。

稅表沒有這些問題，因為用的都是現金法。但是如果交易次數多的話，也會出現別的問題。股票拿在手裏不到45天的話，不能拿回franking credit。可別買賣的時候爽的忘了這個。CGT有時候也很煩人。有的股票拿了好多年反複買賣，怎麽找到最省稅的辦法不那麽容易。有的股票合並、分拆，算成本也很煩人。總之，這些都是讓你很有成就感的知識！

不僅不能借錢，也不能提前取錢。取錢是要滿足幾個條件的。到了退休年齡可以取，人死了當然更可以。終身殘疾了也可以。發生了嚴重的金融危機好像也行，但是我沒這樣的經曆，說不出什麽來。

總之需要極大的耐心和細心，千萬別以為錢是自己的了，可以隨便花了，完全不是那麽回事！有這個打算的同學們可以洗洗睡了。