正文
打算退休，想要了解退休早晚在收入上之優劣，網上看了一些建議，下麵說說自己的看法。一般來說，下述三種情況中，在考慮退休金收入情況下，提前領取退休金最不可取，領取正常退休金與延遲退休金則因人而異。
- 提早退休：早拿退休金但退休金打折。此外若持續工作，收入超過一定限額退休金亦有折扣每兩元扣一元，滿67歲該年每三元扣一元至滿67歲。
- 正常退休：可領全退休金，即便繼續工作無折扣。
- 延遲退休：退休金每年8%累加。
對於早退的弊端，上麵說得很清楚。對延遲退休金累加是否有利，這裏我們可以比較正常67歲與延遲70歲退休年齡持續收入年限，以及在67與70歲間隔期間全部退休金定投股市債券收益所帶來的差異，來作適當選擇。假定某人在67歲退休每月可領取3000退休金，或延遲退休每年以累加8%計至70歲開始領取3780，現在簡單計算看不同預期壽命下領取退休金有何不同，計算中假定在正常退休年齡時領取的退休金前三年裏退休金定投債券股市複利5%。
- 不考慮其他因素若使正常退休年齡退休金與延遲退休盈虧相抵(break even)，列方程3000 x 12 x Y = 3780 x 12 x (Y －3)，解得Y = 14.5年，即正常退休年齡領取退休金至81歲時扯平。
- 67歲退休如健在10年持續領取退休金， 3000 x 12 x 10 = 360000元，70歲退休後7年為3780 x 12 x 7 = 317520，顯然二者有較大的差別，即便沒有考慮67歲退休後前3年退休金的利息收入，應該適時退休。
- 67歲退休若健在20年共領取3000 x 12 x 20 = 720000元，而延遲70歲則領取3780 x 12 x 17 = 771120元，似乎延遲退休有利。然3年間年退休金36000元或累計108000元。僅考慮這108000元投資債券股市，利率5%利滾利，19年累計總利息150000，67歲年齡退休20年共計870000元大大優於延遲退休，如果考慮延遲退休每月多出的780元在16年間按5%可能的利息收入93800元，計865120，仍以正常退休為佳。87歲應該算高齡了。
- 考慮股市債券獲益67歲正常退休年齡領取退休金的成本也可以從另一角度理解。67歲退休後前3年間領取的退休金投資股市股息合計119000元，除了前三年利息，第四年純利息收入近6000元，相當於在3000元月收入基礎上增加了500元即3500元收入，這使得67歲與70歲領取退休金盈虧相抵扯平的年限大大增加。
顯然，一般情況下正常退休年齡領取退休金應該有優勢，故打算適時領取退休金，繼續上班或完全退休屆時可以自由選擇。繼續工作Sam大叔的稅收對收入有相當程度的影響，在67 －70歲三年間領取的退休金從稅務上考慮，若假定稅率28%還要扣除納稅數額30000餘元，若要繼續工作，這是一個負麵因素。
文章提供了很多的信息和計算。感謝分享！！
根據社會安全局的解釋，退休金並不是跟退休前的工資掛鉤，而是跟一生裏工資最高的35年掛鉤：
“Up to 35 years of earnings are needed to compute average indexed monthly earnings. After we determine the number of years, we choose those years with the highest indexed earnings,”
你要是最終活得長，晚拿更好。
你要是最終活得短，早拿更好。
由於任何人都不能知道自己最終能活多長，所以可以按自己通常決策習慣做決定，心裏踏實一點。
如果你是比較愛冒險的，信心滿滿，愛假設 best case 會發生在你身上，那就賭你活得長，晚拿。
如果你是比較謹慎的，愛假設 worst case 會發生在你身上，那就賭你活得短，早拿。
可以多拿一倍。
哈哈。