公木
Being an American is not a patent of privilege but an invitation to adventure.
根據互動百科的注解，財商就是一個人認識金錢和駕馭金錢的能力。我對於財商的通俗理解包括一個更擴展的範圍，財商應該包括兩個部分，如何賺錢和如何花錢，兩者缺一不可。我們這一代人在從小接受的殘酷教育中並不包括人生中很重要的一個部分 --- 財商教育，但同時我們又會耳濡目染，從小學到很多勤儉節約的習慣，隻是我們錯過了一個有關財務，金融，投資的係統學習的機會，而不得不等到大學甚至以後在生活中去自己摸索和學習，往往事倍功半。
盡管美國有不少高中已經有了教授財經基本知識（economics）的課程，但我發現這些課程還是太高屋建瓴，有點不太結合實際。結果是，高中生還是明顯的缺乏個人理財的基本概念，尤其是不懂得財物的分配和稅務常識（更不用提有關投資的通識)，可以說即不懂得如何科學的賺錢，又不懂得如何合理的花錢。當我們的孩子漸漸長大，他們終將獨自麵對這個真實而殘酷的世界，我們需要找機會給孩子們補上有關財商教育的這一課，而這一課隻有在真實的生活才能教會他們。
去年夏天，當我作為高中生的家長又開始匆忙地帶著孩子安排各種補習班時，兒子提出了一個出去打工的提議。像多數的華裔家長一樣，我的第一反應是不同意的，因為這個時候應該是專注於學習或是做些相關的義工活動吧。但兒子保證不會耽誤學習，隻是做周末的工作，我想與其在暑假的周末玩遊戲，出去工作掙錢，了解一下人生的真相也可能是個不錯的主意，也就勉強同意了。
果然，兒子從找工作一開始就碰了各種釘子，先是學習如何寫簡曆，在參考了網上的幾份樣本後，簡曆算是給簡單的“糊上”了，他馬上興奮地給五六個地方投遞了簡曆，然後我們匆忙地模擬了一下有關麵試的場景，就開始馬不停碲的帶著他往返各地去上門麵試了（其實就是manager 和孩子聊幾句），但連續幾個麵試都沒有得到肯定的答複，兒子一度表現得非常沮喪，這讓他第一次嚐到了挫敗的感覺。兩個多星期後，終於否極泰來，當地的Ralph Lawrence Polo連鎖店錄取了他，這也就開始了兒子人生的第一份工作。後來才知道，在美國現在5%左右的低失業率的現狀下，有著大量的低端職務空缺，在夏天要找到一個類似於零售行業的兼職工作，對於高中生並不是特別難。如果知道用 simplyhired.com 這一類的網站其實是相對比較容易找到LOCAL的兼職工作的。
兒子的工作時間並不是固定的，一般是給出一個大概的時間表，通常周末前提前兩天左右通知他具體的上班時間。第一天上班就是簡單培訓了一個多小時就上崗，工作性質也就是非常簡單的店員工作，除了要長時間的站著，經常招呼客戶，講解產品，並沒有太多的技術含量，更像是個體力活。當然除了可以掙每小時9.75美元的薪水，RL還可以讓兼職員工加入他們的退休儲蓄計劃（401K），隻是還沒等我給兒子講解清楚401K是個什麽東東，他已經不耐煩地搖頭了，對於一個十六歲的少年，退休那是一個太遙不可及的話題。在諸多的福利中，他最感興趣的福利就是40%的特別折扣，現在他的衣服中，RL Polo已經開始取代其它的品牌了。
當然兒子最期待還是發薪水，兩個多星期以後，兒子第一份工作的第一張支票如期的飛到了郵箱，但是在看到這張支票以後，兒子還是明顯的有些失落，好像金額不對嘛，我幫他看了一看，原來我們通常都會習慣的稅務和社安福利等，通通都被他忽略了。但這不也正是讓他體會收入和稅務的密不可分關係的大好時機嗎，我開始把他的第一張支票標注好，逐項給他和小弟講解各種稅務的名目和比率，先是Income 部分，regular pay rate $9.75 / hr * 48.22 hours = $470.16, Overtime pay rate $14.6255 * 5.5 hours = $80.44, 總共（Gross Pay） $550.60，然後是稅務部分，Federal Income Tax 9.4%，Social Security Tax 6.2%，Medicare Tax 1.4%，NY State Income Tax 1.9%，NY SUI/SDI Tax 0.2%，一共要扣除 19.2%，實際能拿到的就是 80.8% ($550.60 * 80.8% = $444.86)。除了講解稅務的知識，順帶也講解一下什麽是社會安全金，什麽是Medicare，以及聯邦稅和州稅兩個係統的區別。
當然除了講解稅務知識，還有一個重要的功課就是如何進行個人理財，簡單的說就是要先帶他開一個個人銀行賬戶（隻是加在家庭銀行賬戶下的一個高中生賬號，方便管理嘛），把打工的收入用direct deposit直接存入銀行賬號，然後就是領到一張Debt Card，同時設置好了網上銀行，方便於及時的查詢賬戶，管理個人的收入和支出。第一次有了自己的工作收入，這也讓孩子異常興奮，他經常會上網檢查一下account balance，開始規劃著自己買一些東西，偶爾也會請朋友去小吃一頓，似乎他的social life也更加活躍，人也更加開朗了一些，這個算是在我的意料之外的收獲。
暑期很快就結束了，兒子前後有一千多元的收入，但財商教育還沒有就此結束。一月初，兒子收到了他人生的第一份W2，而這個自然的就會牽涉到報稅的問題。
高中生報稅也是有點訣竅的，因為從來沒有過這種經驗，我隻好上網查詢，原來，未滿24歲的未成家子女可以報為DEPENDANT， 但是同時可以單獨報稅，好處是，父母可以繼續得到稅務的好處，同時，子女可以從報稅中得到退稅好處。其中的關鍵一點就是在學生的報稅單表（通常是1040EZ) 上要強調學生是其它人（通常是父母）的DEPENDANT。
高中生單獨報稅的直接好處就是可以把聯邦稅（Federal Tax）和州稅（State Tax）退回來，當然，Social Security 和 Medicare部分是不能退的，但可以累計到40個工作季點中，算是早早的開始為退休基金添磚加瓦了。
總結一下，兒子從高中的第一份工作中，得到必要的財商教育和其它的工作技能的教育，包括如何寫簡曆，如何通過不同的渠道找工作，如何準備麵試，如何開銀行賬戶，什麽是聯邦稅，州稅，什麽是社會安全金，什麽是Medicare，以及報稅和退稅等基本知識。當然更重要的，是讓他感受到人生的不易，如何有計劃的安排支出，以及如何判斷合理的消費，“live within your means”。
除了這些簡單的財務和財商有關的教育，以後如果可能，還可能擴展到投資教育，如小額的股票，債券投資，甚至是加入401K，如何選擇基金組合等相關的知識。他們是有幸的一代人，可以在人生的初始階段就有各種不同的機會，打開生活中的許多窗口，開始體會繽紛多彩的豐富人生，希望他們從生活中學習到的經驗和教訓可以讓他們受用一生。
為什麽要寫作？
寫作於我，就是在這個喧囂塵世中平凡的我自然的宣泄，就是在浩瀚時空中渺小的我永久的記錄，就是我留給這個美麗世界的驚鴻一瞥，真實而溫暖。
前者的成果是“窮爸爸”，後者的結果是“富爸爸”。跟著“窮爸爸”學，大概率是。。。