日月樓主人
上下幾千年，縱橫數萬裏；讀萬卷書，行萬裏路；是貓兒就叫春，是先生就說話！
博文
(2022-04-27 13:58:59)
信托上期文章說到信托在財富傳承中的作用主要有四個：第一，放入信托的財產不用走認證（probate）程序；第二，不可撤銷信托還有免遺產稅的好處；第三，不可撤銷信托若設計得當還有官司保障和子女離婚保障的功能；第四，有些特別的信托可以保證有特別需要的子女或父母的利益。是不是每個人或每個家庭都需要信托呢？這取決你住在哪個州，更取決於你的財產有多大、[閱讀全文]
(2022-04-27 13:52:35)
贈與（Gifting）贈與是生前把名下的財產轉讓出去，你可以給子女親屬，也可以給任何人。你一年內給某一個人的贈與如果少於等於$15,000(2022年度)算作年度贈與豁免（annualgiftexclusion）,如果你年度贈與額超過一萬五，就要提交贈與稅表706，或者當年交贈與稅，目前是40%，或者過世時從遺產免稅額中扣除。生前贈與有這麽幾個特點，一是贈與本身不能抵稅。贈與的財物都是稅後的[閱讀全文]
(2022-04-13 08:24:50)
最近一段時間在華人圈引起熱議的事件莫過於加州矽穀地區的所謂“渣男”事件，尤其在微信群更是炸了鍋一般。這位任職於某科技大廠的高級工程師在40幾歲妻子癌症去世後不到一個月就上網征婚，不給亡妻買墓地下葬，居然把骨灰埋在自家房子的前院。當然最令人氣憤的是拿到了亡妻的200萬美元死亡理賠居然隻給前來照料的嶽父母4、5萬美元，並且報警要把嶽父母趕[閱讀全文]
(2022-03-31 08:34:21)
烏克蘭的曆史軌跡上期文章說過俄羅斯、烏克蘭與白俄羅斯都發源於基輔羅斯，後來被金帳汗國統治。在蒙古金帳汗國統治的200年期間，基輔羅斯逐漸分化為東北羅斯（後來的俄羅斯）、西北羅斯（部分成為今天的白俄羅斯）和西南羅斯三支，西南羅斯後來就成為烏克蘭的發源地，“烏克蘭”在古俄語中是“邊區”、“邊陲”的意思，西南羅斯一開始就與西[閱讀全文]
(2022-03-31 07:39:05)
烏克蘭與俄羅斯的曆史恩怨（之一）俄羅斯入侵烏克蘭引起國際社會的強烈反彈，觸發西方國家對俄羅斯全所未有的製裁，戰爭最後會怎麽了結現在難以預測，本文想從曆史角度談談烏克蘭與俄羅斯的糾葛，把俄烏衝突放在曆史大框架下來審視，提供我們了解俄烏衝突的曆史和文化背景。基輔羅斯是共同祖先烏克蘭與俄羅斯和白俄羅斯同源、同種，還基本上同文。這三個國家[閱讀全文]
(2021-06-24 12:55:03)
上麵幾期文章介紹了哪些財產可以不少或少受官司的影響以及債權人的追討，也簡單地說了傘險（umbrellainsurance）的作用，文章刊載後有好幾位讀者和群友打電話問有沒有什麽辦法能保障夫妻離婚時自己的財產能夠不被或少被離婚配偶瓜分，坦率說基本沒有，除了婚前協議注明了的財產可以各自保留外，婚後產生的財產都屬於夫妻共同財產都要拿來分，不管這個財產是在誰的名[閱讀全文]
(2021-06-24 12:49:00)
人壽保險：人壽保險有死亡理賠，永久性的人壽保險還有現金值，所謂現金值是保單的所有人生前可以拿出來用的錢，麵對官司和債權人追討時，死亡理賠和現金值所獲的保障是不一樣的。與團體退休計劃不一樣，聯邦法對人壽保險著墨很少，聯邦破產法對人壽保險的保障很有限，對人壽保險的官司保障主要來自州法，但各州法律有很大不同，所以下文準備挑一些主要州做些[閱讀全文]
(2021-05-25 14:09:26)
上2期文章介紹了離婚時夫妻財產分配的2大原則，婚前協議與資產保障等，本期開始討論哪些財務計劃和理財產品不少官司訴訟的影響，不受債權人的追討。大體來講，資產保障的法律主要有三個方麵：ERISA法案，個人（家庭）破產法案以及各個州的有關法律。先說退休計劃：退休計劃大體可以分為2類，一類是qualified，一類是nonqualified,前者是用稅前前設立的退休計劃，放進去[閱讀全文]
(2021-05-15 08:33:02)
離婚時如何分財產（續）上期文章上說離婚如何分產取決於你住在哪個州、是哪個州的居民（resident）,如果住在那9個communityproperty州，法律規定簡單、粗暴，婚前財產各自保留，婚後財產平均分配，各拿50%；如果是另外41個州的居民，則按照公平（equitable）原則來分產，怎麽算公平就給雙方和他們的律師留下了很大的討論空間，要考慮很多因素，但中國大陸新聞和電視劇常常宣[閱讀全文]
(2021-05-05 15:33:06)
這2天比爾蓋茨夫婦宣布離婚的消息迅即成為全球媒體的頭號新聞，一個曾經雄霸世界首富榜多年，如今依然是世界第四最富有的男人，前不久還秀出夫妻恩愛模樣的夫妻突然宣布離婚，結束27年的婚姻生活，不能不受到無數人的關注，各種八卦消息也是滿天飛，吃瓜群眾看得的是不亦樂乎。作為財務規劃人士，本人無意於各種猜測和謠言，隻是從財務規劃角度談談離婚時的財[閱讀全文]
