退休理財的幾個關鍵年齡
美國現在每天有一萬人退休，上世紀80-90年代大陸來的第一代留學生也漸漸進入退休年齡.
退休的幾個關鍵年齡需要記住。
（1）年滿50歲
從2024年開始，50歲及以上的401(k)、403(b)、大多數457計劃和聯邦政府節儉儲蓄計劃的參與者最多可以供款30,500美元。
個人退休賬戶(IRA) 的年度供款限額從6,500美元增加到7,000美元。
(2）年滿55歲：
年滿55歲又離職了，可以從group-sponsored 的退休計劃拿錢而沒有10%的罰款，這種退休計劃包括Defined Benefit Plan 和Keogh等，但不包括IRA。
（3）年滿59歲半：
從退休計劃中拿錢不用交10%的罰款。
這種免交10%罰款的規定適用於任何退休計劃，
不論是qualified 的退休計劃如401k, IRA，
還是non-qualified年金。
（4）年滿60歲：
喪偶的年滿60歲可以開始領取social security的遺屬福利，一般是過世配偶全額退休福利的71.5%.
（5）年滿62歲：
可以申領social security的退休福利。
62歲就開始領，隻能領到full benefit的75%。
如果你不是吃了上頓沒下頓，一般建議是延緩申領退休福利，因為每推遲一年，你的退休福利大概多8%，到了70歲你的退休福利不再增加。
（6）年滿65歲：
可以開始Medicare，包括看醫生、住院、拿藥等各種保險福利，
但不包括因生活不能自理而需要住到nursing home，或請人到府照顧的花費，這種花費通常要通過購買長期護理保險來cover。
（7）年滿67歲：
1960年以後出生的人，必須年滿67歲才可以申領social security 的全額退休福利。每晚一年開始拿，退休福利多8%左右，直到70歲，退休福利不再自動增加，最多隨通貨膨脹率每年加一點。
（8）年滿70歲半
70歲半，這時你就必須開始往外拿錢，IRS術語叫RMD （required minimum distribution）。
這個RMD每年增加，
71歲是26.5，
75歲是22.9，
80歲是18.7，
90歲是11.4，
100歲是6.3.
舉例說，
你今年滿71歲，你退休計劃各個賬戶有100萬，100萬除以26.5，你這一年必須拿$37,735.85;
如果你滿75歲，依然是100萬，除以22.9，你這一年必須拿$43,668.12.
也就是說你每大一歲，你從退休賬戶拿的RMD百分比要多一點。
算法是以你賬戶上一年12月31日的總額來計算。
你2024年拿RMD，是以2023年12月31日你退休計劃的總金額，再除以你年齡的RMD比率。
如果你不拿錢，或沒有拿夠RMD的話，你可能會有50%的罰款。
IRS這麽做，主要是為了征稅，因為你不從退休計劃裏拿錢，IRS就征不到稅。
如果你滿了70歲半，你開戶的銀行或金融機構都會給你寄表格，問你要拿多少，你可以多拿，但不可以少拿。
你有10個帳號，可以隻從一個帳號拿錢，但要拿夠所有10個帳號總額的RMD.
舉例
你當時各種退休賬戶上有100萬，根據RMD你應該拿3萬7，但你隻拿了3萬，那未拿的7千你下一年不僅要補拿，IRS可能還會罰你3500。
有兩種退休計劃賬戶不用拿RMD
一是Roth IRA,
二是各種non-qualified 退休計劃。主要是指用稅後的錢買的各種年金（annuity）.
年金最大的好處
（一）是延稅(tax deferral), 隻要不拿出來，就不用交稅，拿出來時再交稅。
你可以拿稅前的錢去買年金，如IRA 或401K Rollover, 如果是用稅前的錢買的年金，到了70歲半，你也要開始拿RMD。
但如果是用稅後的錢買的年金則不受RMD的約束，可以一直不拿錢。
（二）是可以提供終身收入保障，你有生之年保險公司都保證每年給你一個固定收入，不受股市起伏的影響。在人的壽命越來越長的今天，購買這種有終身收入保障的年金也是退休計劃的重要組成部分。
